и і збільшив загальну суму кредитних вкладень, що і компенсувало зниження відсотка по кредитах і дало збільшення загальної суми процентних доходів на 144,6 млрд. сум .
Наступний етап аналізу - якісний. Він дозволить нам з'ясувати причини, що викликають зміни вказаних факторів.
Збільшення середніх залишків за виданими кредитами може бути обумовлено наступними факторами:
Загальним зростанням позичкових активів у 2011 році порівняно з 2010 роком:
Рівень кредитних вкладень збільшився за рік в 1,62 рази.
Збільшенням питомої ваги позичкових активів, що приносять дохід у вигляді відсотка, у сукупних активах:
Рівень кредитних операцій в активі банку скоротився, проте він становить значний обсяг від усіх активів банку. Кілька негативно на цей показник вплинуло резкое збільшення основних коштів банку - більш ніж у 2 рази: з 40,3 млрд. сум у 2010 році до 89,9 млрд. сум в 2012 році, що пояснюється вкладенням коштів в капітальну реставрацію наявних адміністративних будівель, придбанням інфокіосків, оргтехніки.
Динаміка кредитного портфеля Узпромстройбанка характеризується нижче наведеними даними. При цьому на обличчя різке зростання за 4 роки обсягу наданих банком кредитів - у 3,9 рази.
Рис. 3. Динаміка кредитного портфеля Узпромстройбанка (джерело: річний звіт Узпромстройбанка за 2011 рік)
ОАКБ «Узпромстройбанк» активно бере участь у фінансуванні корпоративного сектора базових галузей економіки країни, насамперед за рахунок надання довгострокових кредитів.
У структурі кредитних вкладень частка довгострокових кредитів становить 83% або 1918 млрд. сум, а частка короткострокових кредитів - 17% або 394 млрд. сум.
Рис. 4. Структура кредитного портфеля (джерело: річний звіт Узпромстройбанка за 2011 рік)
Слід зазначити, що короткострокові кредити підвищують ліквідність банку. Але, з точки зору перспективи, довгострокові кредити повинні бути присутніми в портфелі банку, так як сьогоднішні витрати можуть окупитися в майбутньому.
На основі проведеного аналізу можна зробити висновок про те, що по всіх використовуваних показниками банківська кредитна політика оцінюється позитивно. Незважаючи на зниження загальної відсоткової ставки по кредитних ресурсах на ринку, банк домігся підвищення процентних доходів від кредитної діяльності за рахунок збільшення загальної суми кредитних коштів, спрямованих у позички, зниження питомої і абсолютного ваги прострочених кредитів, позитивної диверсифікації кредитного портфеля, направляючи кошти в більш надійні, хоча, може бути, і менш прибуткові галузі кредитування.
2.2 Вплив процентної політики на прибутковість кредитних операцій
Велика увага повинна приділятися питанню про вартість кредиту, куди входять визначення процентної ставки, розмір компенсаційного залишку на рахунку, комісії за видачу та оформлення кредиту і т.д.
Однією з найбільш важких завдань у кредитуванні підприємств є визначення відсоткової ставки. Кредитор хоче встановити досить високу ставку для того, щоб отримати прибуток по кредиту і компенсувати всі свої ризики. Однак ставка по кредиту повинна бути також досить низька для того, щоб позичальник міг успішно виплатити кредит і не звернувся до іншого кредитора або не ви...
