ористовуючи один показник - рейтинг, зазначений у балах, і встановити межі інтервалу коливання рейтингу, в рамках яких встановлення кредитних відносин є раціональним. При визначенні класу компанії-позичальника враховується ряд критеріїв кредитоспроможності.
У числі основних критеріїв можна виділити: коефіцієнт наявності власних коштів; коефіцієнт швидкої ліквідності (проміжний коефіцієнт покриття, коефіцієнт абсолютної ліквідності; рентабельність продажів по чистому прибутку; коефіцієнт поточної ліквідності; рентабельність продажів.
Інші коефіцієнти оборотності і рентабельності застосовуються як додаткові до названих вище.
Рейтинг компанії-позичальника уточнюється з урахуванням інших відомостей, які не виражені в кількісних показниках. Крім рейтингового значення береться до уваги наступне:
акціонерні ризики (узгодженість позицій великих акціонерів, ризик переділу акціонерного капіталу);
управлінські та виробничі ризики (репутація в ділових колах, ризики постачальницької інфраструктури, якість управління технологічний рівень виробництва, тощо);
галузеві ризики (значимість компанії в масштабах регіону, рівень підтримки з боку держави, стан галузі і ринку, тенденції в розвитку конкуренції, і т.д.).
Крім рейтингового методу комплексного аналізу кредитоспроможності позичальника використовується індексний. У західній економіці часто застосовується розрахунок комбінованого індексу кредитоспроможності. Як приклад застосування даного методу можна назвати широко поширені класифікаційні моделі: факторні моделі Р. Таффлера, «Z-аналіз» Альтмана, і пр.
Для оцінки платоспроможності та фінансової стійкості позичальника застосовуються системи показників грошового потоку.
Здійснити аналіз кредитоспроможності вельми непросто, тому використовуються різні методи. Проте, при будь-якому підході вивчається кредитна історія, і банк встановлює групи ризику кредиту. Ризик визначається на підставі Положення ЦБ РФ «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості». Оцінка кредитної історії клієнта здійснюється відповідно до положень ФЗ «Про кредитні історії».
У нашій країні створено спеціальний структурний підрозділ Банку Росії - Центральний каталог кредитних історій, суть діяльності якого полягає у веденні бази даних; існує також такий загальнодоступний федеральний інформаційний ресурс як державний реєстр бюро кредитних історій, в якому можна почерпнути інформацію про бюро кредитних історій.
У кредитній історії фізичної особи містяться такі відомості як: інформація про державну реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця; фактичне місце проживання та місце реєстрації; суми і дати фактичного виконання зобов'язань позичальника в повному або неповному розмірі; терміни і суми виконання зобов'язання позичальника, терміни сплати відсотків відповідно до договору позики (кредиту); факти розгляду судом, арбітражним або третейським судом спорів за договором позики (кредиту) і зміст резолютивних частин судових актів.
Структура кредитна історії юридичної особи припускає титульну, основну і додаткову (закриту) частини. Титульна частина містить такі відомості...
