ня. А можливість взяти позику на невелику суму полегшує тягар погашення кредиту.
.3 Методи кредитування і форми позичкових рахунків
В цілому у вітчизняній практиці банківського кредитування можна виділити наступні методи кредитування: кредитування по обороту, по залишку, оборотно - сальдовий метод, кредитування по обороту по укрупненому об'єкту (на сукупну потребу в оборотних коштах), кредитування в індивідуальному порядку конкретного позичальника, кредитування на основі кредитної лінії (рис.1.2)
Кредитування по обороту охоплює рух об'єкта кредитування. Кредит авансує витрати позичальника до моменту вивільнення його ресурсів. Розмір позики зростає в міру збільшення об'єктивної потреби в позичку і погашається в міру зниження цієї потреби. Кредитування поєднується з оплатою зі спеціального рахунку платежів за господарські угоди (покупка матеріальних цінностей, покриття витрат), а погашення здійснюється надходженням грошей на рахунок.
Рис.1.2 Методи кредитування фізичних осіб.
Кредитування по залишку - це, коли позика видається під конкретне забезпечення по окремо взятому об'єкту, компенсуючи вироблені витрати підприємством з власних фінансових джерел. Кредит видається під залишок товарно-матеріальних цінностей (сировина, матеріали, паливо, тара і т.д.).
Оборотно - сальдовий метод - поєднує кредитування за оборотом і по залишку, коли кредит на першій стадії видається в міру виникнення в ньому потреби, а на другій стадії погашається в певні терміни, які можуть не збігатися з обсягом вивільнених ресурсів. Спочатку кредит видається на початковій стадії обороту товарно - матеріальних цінностей і витрат, а потім погашення здійснюється на базі залишків термінових зобов'язань клієнта, перед банком.
Кредитування по обороту з переходом до кредитування укрупненого об'єкта за єдиною уніфікованою схемою вважається більш досконалим у порівнянні з попередніми методами, яке поширилося в нашій країні з середини 80-х років до реформи банківської системи на початку 90-х років XX в. При цьому методі кредитування за оборотом прийняло форму кредитування за сукупністю запасів і витрат виробництва в межах заздалегідь визначеної планової величини. Практично цей метод був визнаний прогресивним для всіх галузей, і в банківській практиці вони збереглися до останнього часу. Зарубіжна практика банківського кредитування виділяє два методи, які на сучасному етапі використовуються вітчизняними банками щодо ринкових комерційних структур:
) метод кредитування в індивідуальному порядку - це термінові позики, що надаються банком на задоволення певної цільової потреби в коштах на конкретні терміни на основі кредитної політики банку після відбору кредитоспроможності позичальника;
) метод відкритої кредитної лінії, коли позики надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби пут?? М оплати пред'явлених йому платіжних документів протягом певного періоду. Це дозволяє оплатити за рахунок кредиту будь-які розрахунково-грошові документи, передбачені в кредитній угоді, що укладається між клієнтом і банком. Звичайно кредитна лінія відкривається на один рік. У межах лім...
