justify"> Діяльності будь-якого банку притаманні ризики. І Пріорбанк не є винятком. Банк здійснює управління ризиками в ході постійного процесу визначення, оцінки та спостереження, а також за допомогою встановлення лімітів ризику та інших заходів внутрішнього контролю. Процес управління ризиками має вирішальне значення для підтримки стабільної рентабельності банку.
Структура управління ризиками у ВАТ Пріорбанк має такий вигляд (рис. 11):
Малюнок 11 - Структура управління кредитними ризиками
Загальну відповідальність за визначення ризиків і контроль над ними несуть Наглядова рада та Виконавчий комітет. Наявність Наглядової ради є обов'язковим згідно з білоруським законодавством. Членами Наглядової ради є представники Уряду, основні акціонери та контрагенти.
До складу Виконавчого комітету входять члени Правління та представники материнської компанії. Обов'язок Правління полягає в контролі над процесом управління ризиками в банку. Комітети по ризиках (Кредитний комітет, Фінансовий комітет, Комітет по проблемних кредитах) несуть загальну відповідальність за розробку стратегії управління ризиками та впровадження принципів, концепції, політики та лімітів ризику. Вони відповідають за істотні питання управління ризиками і контролюють виконання відповідних рішень, прийнятих щодо ризиків.
У ВАТ Пріорбанк організована ефективна система ризик-менеджменту, що включає в себе управління кредитним, ринковим та операційним ризиком. Ризик-менеджмент в організаційній структурі банку незалежний від бізнес-підрозділів, що забезпечує належну оцінку ризиків та сприяє підвищенню ефективності діяльності з управління ризиками в цілому. Підрозділи ризик-менеджменту відповідають за впровадження та проведення процедур, пов'язаних з управлінням ризиками з тим, щоб забезпечити незалежний процес контролю розмірів схильних до ризику позицій порівняно з встановленими лімітами, а також оцінку ризику нових продуктів та структурованих угод.
З метою контролю та моніторингу процеси управління ризиками в банку щорічно проходять аудіт департаментом внутрішнього аудиту, який перевіряє як достатність процедур, так і виконання цих процедур банком. Відділ внутрішнього аудиту обговорює результати проведених перевірок з керівництвом і представляє свої висновки та рекомендації Правлінню.
Управління ризиками у ВАТ Приорбанк, як і в інших банках, включає кілька етапів: ідентифікація, оцінка, прийняття заходів з управління та моніторинг ризиків.
На етапі ідентифікації банк детально вивчає кредитоотримувача. По можливості й відносно більшості кредитів отримує забезпечення. У 2009 р в банку була організована система раннього виявлення потенційно проблемних клієнтів за допомогою сигналів раннього попередження, що вказують на можливе погіршення фінансового стану позичальників. Відповідно до зазначеної системою, на безперервній основі здійснюється моніторинг ризик-статусу клієнтів, і в разі необхідності, приймаються оперативні заходи для мінімізації втрат банку.
На етапі оцінки кредитоспроможності кредитоотримувача ризики банку оцінюються за допомогою методу, який відображає як очікуваний збиток, понесення якого ймовірно в ході звичайної діяльності, так і непередбачені збитки, що представляють собою оцінку найбільших фактичних збитків на підставі статистичних моделей. У моделях використовуються значення ймовірностей, отримані з минулого досвіду і скоректовані з урахуванням економічних умов. Банк також моделює «найгірші сценарії», які матимуть місце у випадку настання подій, що вважаються малоймовірними. Для оцінки якості свого кредитного портфеля, відповідно до своєї політики, банк повинен здійснювати точне і послідовне присвоєння рейтингів своїм клієнтам і контрагентам. Це забезпечує можливість сфокусованого управління існуючими ризиками, а також дозволяє порівнювати розмір кредитного ризику за різними видами діяльності, географічними регіонами та продуктам. Система присвоєння рейтингів спирається на ряд фінансово-аналітичних методів, а також на оброблені ринкові дані, які представляють собою основну вихідну інформацію для оцінки ризику контрагентів. Всі внутрішні категорії ризику визначені у відповідності з політикою присвоєння рейтингу банку. Привласнюються рейтинги регулярно оцінюються і переглядаються.
У рамках управління ризиками банк використовує забезпечення, похідні та інші інструменти, встановлює ліміти і створює резерви. На цьому етапі також вирішується проблема концентрації ризику. Концентрації ризику відображають відносну чутливість результатів діяльності Банку до змін в умовах, які впливають на певну галузь або географічний регіон. Для того, щоб уникнути надмірних концентрацій ризику, політика і процедури банку включають в себе спеціальні принци...
