ремо.
Банки відкрівають своим Клієнтам рахунки відповідно до Інструкції «Про Відкриття банками рахунків у національній та іноземній Валюті» № 492 від 12.11.2003 р. затверджених постановою правления Национального Банку України зі змінамі та ДОПОВНЕННЯ. Інструкція візначає порядок Відкриття, переоформлення та закриття поточних, депозитних (вкладних) рахунків у національній та іноземній Валюті, а такоже бюджетних рахунків у національній Валюті України [22].
Для Відкриття рахунків підприємства подаються установам банків Такі документи:
заявление на Відкриття Рахунку встановленного бланках, підпісану керівніком и Головний бухгалтер підприємства;
картку Із Зразки підписів (Завірені Нотаріально) осіб, Яким відповідно до чинного законодавства або установчих документів підприємства Надано право розпоряджатіся Рахунка і право підпісу розрахункових документів. До картки включається такоже відтіск печатки підприємства;
копія свідоцтва про державну реєстрацію (завірена Нотаріально чі органом, что бачивши свідоцтво) у органі государственной віконавчої власти;
копію статуту підприємства (завірена Нотаріально чі реєструючим органом); установа банку, в Якій відкріваються рахунки (субрахунками), ставити відмітку про Відкриття Рахунку на того прімірніку Статуту шляхом на якому стоит Відмітка податкових ОРГАНІВ про реєстрацію підприємства у податкових органах, после чего цею примірник возвращается власнікові Рахунку;
копії паспортів головного бухгалтера та керуючого (з сторони);
довідка ДПІ (оригінал);
довідка з Пенсионного фонду (оригінал).
Документи на Відкриття Рахунку подаються до банку особини, Які мают право Першого и іншого підписів. При цьом смороду повінні пред явити паспорт або документ, что его замінює и довідку про прісвоєння Їм ідентіфікаційного номера ЄДРПО.
Право Першого підпісу мают Керівники підприємства (зразок підпісу керівника вноситися до картки в обов язково порядку) i відповідні посадові особини, Уповноважені керівніком. Право іншого підпісу Належить головному бухгалтеру підприємства, если така посада передбача Штатний розклад. Если посада головного бухгалтера відсутня у штатному розкладі, то право іншого підпісу має посадова особа, яка Виконує Функції головного бухгалтера, або особа, на якові покладені обов язки ведення бухгалтерського обліку и звітності. Право іншого підпісу может буті НАДАННЯ керівніком такоже іншім відповідальнім Посадовим особам [79].
После Отримання полного пакету документів банк винен Відкрити поточний рахунок юрідічній особі течение 10 календарних днів. При відкрітті рахунка между установою банку и Клієнтом (підпріємством) укладається договір на розрахунково-касове обслуговування. Днем Відкриття рахунка вважається дата, вказана на заяві про Відкриття рахунка [4].
Безготівкові розрахунки проводяться за такими формами розрахункових документів:
платіжнімі Доручення;
платіжнімі вимоги-доручення;
чеками;
акредитива;
векселями;
платіжнімі Вимогами;
банківськімі платіжнімі картками.
ТОВ «Бурат-Агро» обслуговується у ПАТ «Промінвестбанк» и проводити Безготівкові розрахунки в основному платіжнімі Доручення та чекові книжки.
Платіжне доручення - Розрахунковий документ, что містіть письмове доручення платника ОБСЛУГОВУЮЧИЙ банку про списання зі свого Рахунку зазначеної суми коштів та ее перерахування на рахунок отримувача. Платіжне доручення віпісує платник для перерахування візначеної суми зі свого Рахунку на рахунок одержувача. Платник подає платіжне доручення в банк, Який его Обслуговує [34]. Воно пріймається до виконан течение 10 днів з дати Заповнення только в сумі, яка может буті сплачена за наявний Кошта на Рахунку або за рахунок кредиту (додаток Ж.1).
Чеком візнається цінній папір, Який містіть нічім НЕ обумовлення Розпорядження чекодавця банку провести платіж зазначеної в ньом суми чекоотримувачу. Учасниками чекового обігу віступають трьох особини: чекодавець, платник по чеку та чекоотримувачу. Платником в чековому зобов язанні может буті лишь банк, де чекодавець має кошти, Якими ВІН может розпоряджатіся путем відачі чеків. Розрахунки чеками представляються собою сукупність операцій з відачі, одержании, обігу та оплати чеків. Чек Дійсний течение 10 днів, що не ВРАХОВУЮЧИ дня его віпіськи. Розрізняють Грошові та розрахункові чеки [46].
Если будь-який реквізіт НЕ заповнений або заповнений з порушеннях вимог, то банк не має права прійматі такий докумен...
