приріст (в тис. руб.) Змін. в уд. весеТемп росту,% АКТІВабс., ??в тис. руб.уд. вага,% абс., ??в тис. руб.уд. вага,% I. Необоротні АКТІВИНематеріальние актіви00,0020,005-2-0,0050,00в тому числі: Нематеріальні активи в організаціі00,0020,005-20,00-100,00Основние средства2109560,671635044,881474515,786129,02в тому числі:Основні засоби в організаціі2109560,671635044,8814745129,02129,00Прочіе необоротні актіви20,01592016,250-5918-16,2450,03Ітого по розділу I2109760,672227261,136-1175-0,46494,72II. ОБОРОТНІ АКТІВИЗапаси715620,58759920,859-443-0,27994,17в тому числе:Материалы400,12880,242-4845,4545,50Товары683719,66722919,844-39294,5894,60Расходы на продажу2730,792750,755-299,2799,30Расходи майбутніх періодов60,0270,019-185,7185,70Дебіторская задолженность632418,19616916,9341551,253102,51в тому числі: Розрахунки з постачальниками і подрядчікамі3821,104161,142-3491,8391, 80Расчети з покупцями і заказчікамі383111,02372210,217109102,93102,90Расчети по податках і сборам20986,0319895,460109105,48105,50Расчети з різними дебіторами і кредіторамі130,04420,115-2930,9531,00Денежние кошти та грошові еквіваленти1590,463741,027-215-0,56942,51в тому числі: Каса організаціі120,0310,003111200,001200,00Расчетние счета1470,423731,024-22639,4139,40Прочіе оборотні актіви360,10160,044200,060225,00в тому числі: ПДВ за авансами і переплатам360,10160 , 04420225,00225,00Ітого по розділу II1367539,331415838,864-4830,46496,59БАЛАНС34772100,0036430100,0-16580,00095,45ПАССИВIII. КАПІТАЛ І РЕЗЕРВИУставний капітал (складеного капіталу, статутний фонд, вклади товаришів) 290,08290,08000,004100,00Переоценка необоротних актівов1850753,221850750,80202,422100,00Добавочний капітал (без переоцінки) 4721,364721,29600,062100,00Резервний капітал1830,531830 , 50200,024100,00в тому числі: 0,000,00Резерви, утворені відповідно до установчих документамі1830,531830,5020100,00100,00Нераспределенная прибуток (непокритий збиток) 1282036,87960526,366321510,503133,47Ітого по розділу III3201192,062879679,045321513,015111 , 16IV. ДОВГОСТРОКОВІ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА0,000,000,000Заемние средства00,00413411,348-4134-11,3480,00в тому числі: Довгострокові кредіти00,0030138,271-30130,00-100,00Долгосрочние займи00,0010142,783-10140,00-100,00Проценти за довгостроковими займам00,001070,294-1070,00-100,00Ітого по розділу IV00,00413411,348-4134-11,3480,00V. Короткострокові обязательстваЗаемние средства1030,30370,102660,195278,38в тому числі: Відсотки за довгостроковими кредітам00,00370,102-370,00-100,00Проценти за короткостроковими займам1030,3000,000103Кредіторская задолженность26577,6434639,506-806-1,86576,73в тому числі: Розрахунки з постачальниками і подрядчікамі2070,609022,476-69522,9522,90Расчети з покупцями і заказчікамі2560,741280,351128200,00200,00Расчети по податках і сборам12203,5114503,980-23084,1484,10Расчети по соціальному страхуванню і обеспеченію2000, 581930,5307103,63103,60Расчети з персоналом з оплати труда7742,237902,169-1697,9798,00Ітого по розділу V27607,9435009,607-740-1,67078,86БАЛАНС34772100,0036430100,0-16580,00095,45
Вертикальний аналіз активів балансу виявив, що частка необоротних активів у структурі балансу зменшилася на 0,464%, а частка оборотних активів, навпаки, збільшилася на 0,464%.
Вертикальний аналіз пасивів балансу виявив, що частка капіталу і резервів у структурі балансу зросла на 13,015%, частка довгострокових зобов'язань знизилася на 11,348%, частка короткострокових зобов'язань зменшилася на 1,67%.
фінансовий стійкість кредитоспроможність ліквідність
2.3 Аналіз ліквідності підприємства
.3.1 Розрахунок абсолютних показників ліквідності
Складемо агрегований баланс на основі окремих специфічних груп, об'єднаних за ознакою ліквідності (активи) і по терміновості зобов'язань (пасиви).
Таблиця 12
Агрегований баланс ВАТ «Кемеровомашоптторг», складений на основі окремих специфічних груп, об'єднаних за ознакою ліквідності (активи) і по терміновості зобов'язань (пасиви)
АКТІВАналізіруемий період (в тис. руб.) ПАССІВАналізіруемий період (в тис. руб.) 20122011201220111. Найбільш ліквідні активи (250 + 260) 1593741. Найбільш термінові зобов'язання (620) 265 734 632. Швидко реалізовані активи (240) 636 061 852. Короткострокові пасиви (610 + 630 + 660) 103373. Повільно реалізовані активи (210 + 220 + 230 + 270) 7 1567 5993. Довгострокові пасиви (590 + 640 + 650) 04 1344. Важкореалізовані активи (необоротні активи) (190) 21 09 722 2724. Постійні пасиви (490) 32 01 228 796БАЛАНС34 77236 430БАЛАНС34 77236 430
Визначимо платіжний надлишок (недолік) грошових коштів.
Таблиця 13
Платіжний надлишок (недолік) грошових коштів
АКТІВАналізіруемий період (в тис. руб.) ПАССІВАналізір...
