відволікаючи грошових коштів з оборотного капіталу.
Після розгляду фінансового стану підприємства і розрахувавши фінансові показники, проводимо аналіз кредитної угоди. Основна мета залучення кредитів - на придбання основних засобів. Найбільш важливим є те, що техніка буде знаходиться у власності і надалі може служити заставою за іншими кредитами. Придбання основних засобів на тривалий термін пов'язано з розподілом боргового навантаження на підприємство, за думку підприємства термін окупності купованого автотранспорту складе 36 місяців. Так як мета кредитування - на придбання автотранспорту, то термін складає від 3-36 місяців (включно). Погашення кредиту малого бізнесу здійснюється за індивідуальним графіком, в якому погашення основного боргу повинно здійснюватися не рідше, ніж раз на 3 місяці (якщо кредит буде виданий у вигляді разового зарахування грошових коштів).
Джерелом погашення заборгованості буду служити грошові кошти, що надходять в ТОВ СК «СтройРегіон» від основної діяльності, тобто від укладених договорів поставки та реалізації виробленої на виробничому обладнанні продукції, а також від здачі в оренду власного автотранспорту; вторинним джерелом буде служити - реалізація застави.
У ВАТ АКБ «Банк Москви» супровід і моніторинг кредиту здійснюється шляхом формування резервів на можливі втрати по позиках, а співробітник Банку проводить моніторинг кредиту малого бізнесу наступним чином:
контролює щоквартальне надання позичальником бухгалтерської звітності та проводить аналіз його фінансового стану;
перевіряє наявність і стан предмета застави, а за результатами перевірки складає акт перевірки застави;
контролює цільове використання кредиту і проводить аналіз ринку збуту продукції/послуг;
аналізує цінову політику позичальника та її вплив на прибуток;- Відвідує позичальника, отримуючи інформацію про рівень ділової активності позичальника, наявність обладнання та товарно-матеріальних запасів, ефективності робочого процесу.
Найголовніше в оцінці кредитоспроможності позичальника - це розрахунок фінансових коефіцієнтів. Загальну оцінку фінансового стану позичальника ТОВ СК «СтройРегіон» ВАТ АКБ «Банк Москви» будує на основі суворого (формалізованого) аналізу його фінансових показників, розрахованих на останню звітну дату (квартал). Тобто аналіз проводиться за результатами останнього квартального фінансового звіту, то в якості виручки від реалізації, прибутку та інших показників, розкритих наростаючим підсумком (дані форми №2), беруться значення, відповідні результатами роботи за останній квартал.
Розглянемо методику оцінки застави у ВАТ АКБ «Банк Москви» Банківське законодавство РФ передбачає, що видача кредиту комерційними банками має відбуватися під різні форми забезпечення кредиту, які виступають в якості вторинних джерел погашення кредитів.
Відповідно до статті 329 Цивільного Кодексу РФ: виконання зобов'язань може забезпечуватися неустойкою, заставою, утриманням майна боржника, порукою, банківською гарантією, завдатком та іншими способами, передбаченими законом або договором.
Застосування форм забезпечення повернення кредиту особливо актуально у зв'язку з нестійким фінансовим становищем підприємств, оскільки забезпечення дозволяє знизити кредитний ризик, забезпечити прибуток банку. Важливо відзначити, що головним завданням банку області кредитування є збільшення високоприбуткового кредитного портфеля з обов'язковим збереженням прийнятної якості кредитного портфеля.
Таким чином, отримання банками значної частини прибутку за рахунок кредитних операцій означає концентрацію значної частини банківських ризиків у кредитному портфелі.
Банківський кредитний ризик - це ризик банку-кредитора, пов'язаний з можливістю непогашення позичальником основного боргу і відсотків по ньому своєчасно і повністю.
Саме банківські організації в силу профілю своєї основної діяльності як кредитних організацій найбільшою мірою схильні кредитному ризику. Регулювання кредитного ризику, можливо наступними методами: диверсифікація кредитного портфеля банку, попередній аналіз фінансового стану позичальника, страхування кредиту, залучення достатнього забезпечення (наприклад, заставу). Слід зазначити, що програми беззаставного кредитування практично зникли з ринку.
Під заставою в цивільному праві мається на увазі: кредитор за забезпеченим заставою зобов'язанням (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником цього зобов'язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами особи, якій належить це майно (заставодавця) , за винятками, встановленими законом.
Застава земельни...
