інвестиційному кредитуванні)
· Довідка з податкової інспекції про відсутність (наявність) простроченої заборгованості перед бюджетом та позабюджетними фондами.
· Довідка про відсутність (наявність) заборгованості перед працівниками по зарплаті.
· Документи, що описують стан галузі позичальника, становище позичальника в галузі і значимість позичальника в регіоні.
· Довідка про залученість позичальника в судові розгляди.
· Довідка про наявність (відсутність) залежності діяльності позичальника від державних дотацій.
У більшості банків крім власне балансів вимагають також розшифрувати його окремі показники.
Насамперед, це деталізація дебіторської та кредиторської заборгованостей, балансової вартості основних засобів, сировини, матеріалів, готової продукції а також інших статей, які при необхідності можуть запитуватися банком і додатково.
Наприклад, таблиця для розшифровки дебіторської або кредиторської заборгованості може виглядати так:
№ п/п Найменування організації- контрагентаНаіменованіе товару (послуг) Сума задолженностіДата виникнення задолженностіДата погашення заборгованості по договорувсегов тому числі просроченная1 2 Інші Разом
Також у підприємства банк може попросити скласти інформаційні довідки про кредитну історію підприємства за останні кілька років за такою приблизною формою:
Банк (організація) -кредіторВід кредіта№ Кредитного договору, датаСумма позики, в тис., (валюта кредиту) Залишок позики, в тис. станом на 2005Дата отримання кредітаДата погашення за договоруОбеспеченіе по позиці
Не рідко в числі інших документів банки запитують у фірми бізнес- план її розвитку на поточний рік. Крім того, іноземні банки просять перевірену аудиторами звітність за МСФЗ. Відзначимо, що якщо і російська звітність завірена аудитором, то шанси отримати кредит зростуть.
Отримавши від організації всі необхідні документи, кредитний відділ банку піддасть їх ретельному аналізу. Крім того, документи також перевіряє юридичний відділ банку, а іноді і незалежні аудиторські компанії. В окремих випадках скласти висновок про оцінку фінансового стану підприємства- позичальника банки доручають аудиторам. Як правило, таке висновок складається по великих кредитах величиною 5 відсотків і більше від величини власних коштів банку. Воно включає в себе опис позичальника, його діяльності і положення на ринку. Також проводиться аналіз фінансового стану позичальника: зміни у звітному періоді у складі активів і пасивів та їх вплив на зміну фінансового рейтингу; відомості про обороти по розрахункових рахунках; відомості про наявність поточної картотеки якої простроченої заборгованості бюджету, а також перед працівниками по заробітній платі. До компетенції аудитора може також входити підготовка характеристики кредитної історії позичальника.
Одним з основних факторів аналізу є оцінка платоспроможності компанії з урахуванням запрошуваного кредиту. Банк ретельно аналізує, наприклад, співвідношення виручки підприємства з його зобов'язаннями. Враховує і аналізує фактори сезонності бізнесу.
Підприємство ЗАТ «ТрестУралАвтострой» звернулося в банк із заявою на отримання кредиту в сумі 1300000 рублів для поповнення необоротних і оборотних коштів. Відповідальній особі була видана типова форма анкети-позичальника, яку потурбувалися заповнити і завірити достовірність відомостей керівником і головним бухгалтером.
Для вирішення питання про доцільність надання кредиту на вимогу банку ЗАТ «ТрестУралАвтострой» представило певний набір документів.
Банк взяв на себе зобов'язання надати кредит під 18% річних. Сплата відсотків повинна проводитися щомісяця. Між ВАТ «Челябінвестбанк» і ЗАТ «ТрестУралАвтострой» був укладений кредитний договір №11227, який складається з наступних розділів:
вступна частина;
1. предмет договору;
2. умови надання кредиту;
. умови розрахунків і платежів;
. обов'язки і права кредитора;
. обов'язки і права позичальника;
. інші умови;
. додаткові умови;
. термін дії договору;
. Адреси і реквізити сторін.
В якості забезпечення своєчасного і повного повернення кредиту, сплати відсотків та внесення інших платежів ЗАТ «ТрестУралАвтострой» надало банку:
? Товарно-матеріальні цінності, що належать на праві власності ЗАТ «ТрестУралАвтострой»;
