ахованих показників за 2010-2011 рр. наведені в таблицях 12, 13.
Таблиця 12. Аналіз структури товарної продукції за 2010 р.
ІзделіеЦена за 1 м 3. У тис. Руб.Об'ем виробництва продукції, м 3 .Товарная продукція в цінах плану, тис. Руб.Ізмененіе товарної продукції за рахунок структури, тис.руб.планфактпланфакт при план структурфактБрус6886.74045.55204.54227860.1431314.835842.124527.32Доска обрезная4435.0919688.124492.96687318.4998145.98108628.5110482.53Лафет6433.423236.44060.3620821.1223402.9426122.002719.06Продукции деревообработки19527.2253712598.156104880.69117885.950734.76-67151.14ИТОГО3234136356.024240880.44270749.62221327.39-49422.23
До вп=36356.024: 32 341=1.124
Якби план виробництва був рівномірно виконаний на 112.4% за всіма видами продукції і не порушилася запланована структура, то загальний обсяг виробництва в цінах плану склав би 270749.62 тис. руб. При фактичній структурі він менше на 49422.23 тис. Руб. за рахунок невиконання плану продукції деревообробки на 67151,14 тис. руб.
Якби план виробництва був рівномірно виконаний на 88.41% за всіма видами продукції і не порушилася запланована структура, то загальний обсяг виробництва в цінах плану склав би 262447.92 тис. руб.
Таблиця 13. Аналіз структури товарної продукції за 2011
ІзделіеЦена за 1 м 3. У тис. Руб.Об'ем виробництва продукції, м 3 .Товарная продукція в цінах плану, тис. Руб.Ізмененіе товарної продукції за рахунок структури, тис.руб.планфактпланфакт при план структурфактБрус7.8007765.753235.5260572.8553552.4525237.07-28315.38Доска обрезная6.50023856.122034.13155064.65137092.65143221.846129.19Лафет6.4802351.364397.2115236.8113470.8628493.9215023.06Продукции деревообработкі16.0564109.34002.7965978.9258331.9664268.795936.83ІТОГО - 38082.5133669.65296853.23262447.92261221.62-1226.3
До вп=33669.65: 38082.51=0.8841
При фактичній структурі він менше на 1226.3 тис. руб.
Аналіз динаміки та виконання плану виробництва і реалізації продукції
Оцінка виконання плану по виробництву і реалізації продукції за звітний рік проводиться за наступними даними таблиці 14.
З таблиці 14 видно, що за звітний рік план з випуску готової продукції виконано на 87,6%, а з реалізації - на 60,74%.
Таблиця 14. Аналіз виконання плану по випуску та реалізації продукції за 2010 р.
ПродукціяОб'ем виробництва, тис.руб.Об'ем реалізації, тис.руб.планфакт +, -% до планупланфакт +, -% до плануБрус4045.55204.54 + 1159,0428,679828.2232659.54-47168,68-59,09Доска обрезная19688.124492.96 + 4804,8624,4132275.585103.38-47172,12- 35,66Лафет3236.44060.36 + 823,9625,52132,452516.97 + 384,52 + 18Продукція деревообработкі53712598.16-2772,8451,52112191.555356,8-56834,7- 50,65ІТОГО112341186356.04015,0212,4326427,67198283,6-128143,98-39,26
Таблиця 15. Аналіз виконання плану по випуску та реалізації продукції за 2011
ПродукціяОб'ем виробництва, тис.руб.Об'ем реалізації, тис.руб.планфакт +, -% до планупланфакт +, -% до плануБрус60572.8524632.62-35940.23-59.389828.635659.65-54168- 60.3Доска обрезная155064. 65123299.96-31764.69-20.5140275.91103.34-49172.1- 35Лафет15236.8527253.932 + 12017.0 + 78.83116.1720163.97 + 17047. + 105.5Продукція деревообработкі94724.6164899.47-29825.14-31.4109191.52395.6-56795.6- 52ІТОГО325598.96240085.98-85512.98-26.3342412199322.56-143088.- 41.8
З таблиці видно, що за звітний рік план з випуску готової продукції виконано на 73.7%, а з реалізації - на 58,2%. Це свідчить про зниження залишків нереалізованої продукції.
Маркетинговий зріз ТОВ «Алмас»
Маркетингова діяльність ТОВ «Алмас» складається з наступних складових:
аналіз ринку, визначення ємності ринку і частки ринку;
розробка товарної політики;
розробка цінової політики;
розробка комунікаційної політики;
розробка збутової політики.
Характеристика ринку:
за характером кінцевого використання - ринок товарів будівельного призначення;
за територіальним охопленням - внутрішній, регіональний;
по співвідношенню продавців і покупців - ринок чистої монополії;
за обсягом реалізації - основний ринок, де реалізується основна частина товарів фірми.
Ознака сегментації - економічні параметри, а саме, душовий дохід. Сегмент доступний - є можливість отримати канали розподілу і збуту товарів.
Цільовий ринок дос...
