ієнта за допомогою фінансових коефіцієнтів, які розраховуються на базі середніх фактичних даних минулих звітних періодів.
Перераховані фактори ділового ризику обов'язково приймаються до уваги при розробці банком стандартних форм кредитних заявок, техніко-економічних обгрунтувань можливість видачі позики.
Оцінка ділового ризику комерційним банком може формалізуватися і проводитися за системі скоррінга, коли кожен фактор ділового ризику оцінюється в балах (Табл. 4). p> Аналогічну модель оцінки ділового ризику застосовують і на основі інших критеріїв. Бали проставляються за кожним критерієм і ссуміруют. Чим більше сума балів, тим менше ризик і більше ймовірність завершення операції з прогнозованим ефектом, що дозволить позичальнику в термін погасити свої боргові зобов'язання.
Клас кредитоспроможності клієнта визначається на базі основних і додаткових показників. Основні показники, обрані банком, повинні бути незмінні відносите тривалий час. У документі про кредитну політику банку або інших документах фіксують ці показники і їх нормативні рівні, які бувають, орієнтовані на світові стандарти, але індивідуальні для даного банку і даного періоду. Як приклад можна привести систему показників, застосовувалися одним з нью-йоркських комерційних банків у середині 90-х років (Табл. 5). p> Набір додаткових показників може переглядатися залежно від сформованої ситуації. В якості таких показників використовують, наприклад, оцінку ділового ризику, менеджменту, тривалість простроченої заборгованості банку, показники, розраховані на основі рахунку результатів, результати аналізу балансу.
Клас кредитоспроможності клієнта визначають на базі основних показників і коректують з урахуванням додаткових показників.
Клас кредитоспроможності за рівнем основних показників можна визначати за бальною шкалою. Наприклад: клас I - 100-150 балів; клас II - 151-250 балів; клас III - 251-300 балів. Для розрахунку балів використовують клас показника, який визначають шляхом зіставлення фактичного значення з нормативом, а також рейтинг (значущість) показника.
Рейтинг (Значимість) показника визначають індивідуально для кожної групи позичальників у залежно від політики даного комерційного банку, особливостей клієнта, ліквідності їх балансу, становища на ринку. Наприклад, висока частка короткострокових ресурсів, наявність простроченої заборгованості по позиках і неплатежів постачальникам підвищують роль коефіцієнта швидкої ліквідності, який показує здатність підприємства до оперативного звільнення коштів. Втягування ресурсів банку в кредитування постійних запасів, заниження розміру власного капіталу підвищує рейтинг показника фінансового левеража. Порушення економічних меж кредиту, В«закредитованностьВ» клієнтів висувають на перше місце при оцінці кредитоспроможності рівень коефіцієнта поточної ліквідності.
Загальна оцінка кредитоспроможності дається в балах. Бали являють собою суму творів рейтингу кожного п...
