оригуванням на коефіцієнт повноти та достовірності інформації про позичальника за шкалою (п.3.2.2.4 цієї Методики), за умови відсутності з даного позичальникові негативної інформації з боку відділу економічної безпеки. Відповідальність несуть особи, уповноважені на контроль та підписання щомісячних Форм (Програма № 1, 2, 3а, 3б, 3г, 4, 4а, 4в).
3.При аналізі фінансового стану позичальника з управлінської звітності здійснюється порівняння порівнянних показників з даними бухгалтерської звітності на предмет її достовірності та робляться пояснень у разі істотних (більше 25%) відхилень від офіційних даних.
.1. Умови кредитування позичальника встановлюються залежно від комплексної оцінки кредитних ризиків, проведеної на момент його подання за результатами аналізу, згідно з цією Методикою, і визначаються Кредитною політикою і іншими локальними нормативними актами, що регулюють порядок проведення окремих операцій.
3.2. Критерії оцінки кредитного ризику
3.2.1. Оцінка ділового ризику позичальника
3.2.1.1. Діловий ризик впливає на діяльність підприємства незалежно від його фінансового стану. У певних ситуаціях діловий ризик може чинити більший вплив на оцінку позичальника, ніж фінансовий ризик.
3.2.1.2.Оценка ділового ризику позичальника визначається на підставі оцінки:
А) ризиків зовнішнього середовища
Б) якості управління
В) характеру взаємовідносин з позичальником
3.2.1.3.Оценка зовнішнього середовища.
Аналіз довкілля є важливою складовою при оцінці кредитного ризику, так як результати діяльності позичальника, його платоспроможність безпосередньо залежать від стану середовища, де функціонує позичальник.
При аналізі зовнішнього середовища обов'язково оцінюються наступні фактори:
А) Аналіз галузевих ринків, на яких працює позичальник, ступінь розвитку ринків
Б) Конкурентоспроможність продукції
В) Надійність споживачів, постачальників
У процесі аналізу галузевих ринків оцінюється ступінь розвитку ринку, частка аналізованого підприємства на даному ринку. Оцінюється ступінь конкуренції між основними виробниками.
З таблиці 5. вибирається один з критеріїв оцінки по кожному з аналізованих факторів. Підсумковий рейтинг зовнішнього середовища визначається за таблицею 6, виходячи з набраної суми балів.
Таблиця 5 - Критерії оцінки зовнішнього середовища
Аналізований факторКрітеріі оценкіКолічество баллов1. Аналіз галузевих Ринкову. Підприємство функціонує в сформувалася галузі з стійкою тенденцією позитивного зростання, галузь характеризується високим рівнем платоспроможного попиту і відносно невисокою конкуренцією. У поточному періоді спостерігається сприятлива цінова кон'юнктура на зовнішньому і / або внутрішньому ринке2B. Підприємство функціонує в сформувалася галузі, для якої характерні досить стійкі обсяги виробництва, галузь характеризується стабільним рівнем платоспроможного попиту, однак висока ступінь конкуренції Або клієнт функціонує в новій формується галузі з високим потенційним ризиком, проте в перспективі передбачаються високі доходи1С. ...
