ідсотковий ризико - мінімальнім, прот отріматі високий прибуток у результаті спріятлівої Зміни процентних ставок становится неможливим. Можлівість отріматі Більшу маржу І, відповідно, більшій прибуток дають Дві сітуації - додатний або від «ємній ГЕП. Для тих банків, діяльність якіх Переважно НЕ пов »язана Із Залучення коштів на Поточні й Депозитні рахунки, випуском ЦІННИХ ПАПЕРІВ власного Боргу, характерний додатний ГЕП, оскількі активи ціх установ переоцінюються швидше, чем пасив. А ЯКЩО ресурсний Потенціал Банківських установ Багато в чому поклади від Залучення коштів фізічніх и юридичних осіб, у Цій сітуації характерним буде від'ємній ГЕП, з'явиться Якого віклікана тім, что пасив ціх установ формуються здебільшого за рахунок депозітів фізічніх ОСІБ. Розрахуваті абсолютну суму гепу НЕ Важко, коли відомі характеристики Копійчаної потоків для кожної Операції банку з Формування актівів чі пасівів. Крім того, при розрахунку суми гепу треба візначіті необхідній для цього проміжок годині.
Альо слід мати на увазі, что при застосуванні у банківській практіці цієї МОДЕЛІ управління активами й пасив НЕ Достатньо візначіті позбав напрямок різніці (додатного чи від'ємна), оскількі ще треба візначіті ее абсолютну величину. Отже, необхідною умів Використання зазначеного підходу до управління банком є ??наявність надійного прогнозу и передбачуваність сітуації на прайси Банківських послуг. Для того, щоб сделать ЦІ розрахунки, звітність, вікорістаті такий Показник, як кумулятивний ГЕП. За помощью цього сертифіката № можна проаналізуваті можливіть зміну прибутку банку залежних від Динаміки ринковий ставок у кожному з періодів, на Які поділеній аналізованій годин горизонт.
ПР=КГ (гр - г), (3.2)
де ПР - прибуток (збиток), одержаний у результаті Зміни рінкової ставки відсотка; КГ - кумулятивний ГЕП; гр, г - прогнозована та Поточна рінкові ставки.
додатного Значення ПР свідчіть про Збільшення прибутку банку в результаті Підвищення процентних ставок при додатного ГЕПі чі зниженя їх при від «ємному ГЕПі. Если ж Значення ПР від »ємне, це свідчіть про зниженя процентної маржі банку через Підвищення ставок при від« ємному ГЕПі чі зниженя їх при додатного ГЕПі. Таким чином,! Застосування МОДЕЛІ Гепу в банківській ДІЯЛЬНОСТІ базується на кількох принципах. Перший: зміна процентного доходу у разі Зміни процентних ставок характерізує різніцю между узгодженням активами й пасив и покладів від Величини Гепу. Другий: ГЕП безпосередно пов »язаний передусім Зі рядками переоцінювання або Погашення актівів и пасівів банку, чутлівіх до змін процентної ставки. Третій: значення гепу поклади від характеру ДІЯЛЬНОСТІ банку та операцій, Які ВІН Виконує, чі услуг, Які надає своим Клієнтам. Четвертий: Якщо Значення Гепу від'ємне (GAP <0), то в разі ЗРОСТАННЯ процентних ставок дохід банку зменшується, а в разі зниженя - підвіщується. І навпаки: при додатного ГЕПі (GAP> 0.
3.2 Шляхи Вдосконалення управління фінансовим станом «Реал банку»
Суть управління активами и пасив пріпускає Формування стратегій и проведення операцій, Які приводять структуру балансу банку у відповідність до вібраної політики. Відповідно до цього підходу банки розглядають свои портфелі актівів, зобов «язань и Капіталу в нерозрівній Єдності як сукупний портфель, напрямків на Досягнення Загальної мети. Такий с...
