онкретному році суми кредиту.
· Проектні собівартість виробництва 1 т псевдоіонона:
- сировина і матеріали - 6047,8 руб.
- витрати на електроенергію - 2102,6 руб.
зарплати виробничого персоналу - 118,3 руб.
витрати на утримання та експлуатацію обладнання - 384 руб.
амортизація - 640 руб.
цехові і загальнозаводські витрати - 153,7 руб.
комерційні витрати - 93,4 руб.
вартість зворотних відходів - 99,0 руб.
· Ціна 1 т псевдоіонона - 26000 руб. / т
· Продуктивність установки 3500 т / рік.
· Ввід установки в експлуатацію - 2 рік. Інвестиції здійснюються в 0-м і 1-му роках.
· Освоєння потужності по роках: 2 рік - 60%, 3 рік і далі - 100%.
· Нормативні термін служби обладнання 10 років, крок розрахунку 1 рік.
· Податки.
· Податки, що включаються в ціну продукту: ПДВ - 16,67% від обсягу реалізації продукції.
· Податки, зараховують на фінансові результати.
1) місцеві податки, що йдуть на фінансові результати - 20% від балансового прибутку.
2) Податок на прибуток - 20%.
2.1 Розрахункова частина
1. Загальна потреба в інвестиціях
Таблиця 3. Потік реальних грошей від інвестиційної діяльності (млн. руб.)
ПоказательЗначеніе (по роках) 011. Земля2. Будинки й сооруженія4, 13,03. Машини та обладнання8, 15,84. Витрати на проектірованіе0, 60,45. Нематеріальні актіви0, 30,2 Разом вкладень в основний капітал13, 19,4 Приріст оборотного капітала01, 5ВСЕГО інвестіцій13, 110,9
. План погашення кредиту
рік - беремо кредит у розмірі 13,1 млн. руб. (13,1 * 0,3=3,93)
рік - беремо в розмірі 10,9 млн. руб. (10,9 * 0,3=3,27)
Сума боргу на початок 2-го року складе:
, 1 млн. руб + 10,9 млн. руб. =24млн.руб
Таблиця 4. План погашення кредиту
Номер періодаСумма боргу на початок періоду (млн.. руб) Виплата кредиту (млн.. руб) Процентна виплата (млн.. руб) Загальна сума виплат (млн.. руб) Сума боргу на кінець періоду (млн.. руб) 2244,811,1315,9319,2319,24,89,0313,8314,4414,44,84,329,129,659,64,82, 887,684,864,84,81, 446,240
Виплата кредиту за 5 років: 24 млн. руб / 5років=4,8 млн. руб
період.
Процентна виплата: (13,1 млн. руб. * 0,3) + (24 млн. руб * 0,3)=11,13 млн. руб
Загальна сума виплат: 4,8 млн. руб + 11,13 млн. руб=15,93 млн. руб
Сума боргу на кінець періоду: 24 млн. руб - 4,8 млн. руб=19,2 млн. руб
період.
Процентна виплата: (10,9 млн. руб. * 0,3) + (19,2 млн. руб * 0,3)=9,03 млн. руб
Загальна сума виплат: 4,8 млн. руб + 9,03 млн. руб=13,83 млн. руб
Сума боргу на кінець періоду: 19,2 млн. руб - 4,8 млн. руб=14,4 млн. руб
