их організацій; невідповідністю балансових рахунків другого порядку.
Поряд з контролем за документальним оформленням безготівкових розрахунків центральними завданнями банківського персоналу з управління міжбанківськими розрахунками є: підтримка постійної ліквідності у формі вільних грошових коштів на кореспондентських рахунках; організація контролю за правильністю та своєчасністю проведення міжбанківських розрахунків; створення в кожному банку ефективної системи управління міжбанківськими платіжними ризиками.
Управління процентним ризиком.
Процентний ризик - це небезпека виникнення втрат через несприятливої ??зміни процентних ставок на грошовому ринку, яке знаходить зовнішнє вираження в падінні процентної маржі, зведенні її до нуля або негативною величиною.
За формами розрізняють базовий процентний і процентний ризик тимчасового розриву. Базовий процентний ризик виникає, коли є невідповідність в процентних ставках по залученню ресурсів і їх розміщення. Процентний ризик тимчасового розриву виникає, коли базові процентні ставки узгоджені, але є розриви в датах їх перегляду, розрив у термінах активних і пасивних операцій банку на грошовому ринку, асиметрія у виборі типів процентних ставок (фіксовані і плаваючі).
Система управління процентним ризиком включає наступні елементи:
) ідентифікація (управління) ризику, тобто виявлення джерел процентного ризику, здатних викликати небажані зміни процентних ставок, які, у свою чергу, можуть несприятливо позначитися як на доходах банку, так і на його економічної вартості;
) оцінка ризику: залежно від розміру і напрямів діяльності банк повинен мати відповідну систему методів для визначення розмірів процентного ризику;
) запобігання ризику, тобто сукупність організаційно-технічних заходів, що вживаються з метою мінімізації розмірів шкоди, які включають не тільки цілеспрямоване управління активами і пасивами банку, але також використання можливостей фондового ринку;
) контроль, або проведення регулярних перевірок всього процесу управління процентним ризиком з метою забезпечення його цілісності та об'єктивності.
Управління валютним ризиком.
Валютний ризик - небезпека валютних втрат, пов'язана зі зміною курсу іноземної валюти по відношенню до національної валюти при проведенні зовнішньоторговельних, кредитних, валютних операцій, операцій на фондових і валютних біржах.
Політика управління передбачає: створення організаційної структури для управління валютними ризиками; проведення самого процесу управління, який включає виявлення валютного ризику, визначення його розміру, аналіз валютного ризику, вибір методів управління валютним ризиком, контроль процесів управління.
Існує кілька видів валютного ризику: ризик зміни обмінного курсу; ризик конвертації, комерційні ризики і т.д.
Валютний ризик можна зменшити шляхом застосування різних методів, серед яких захисні, валютні застереження, хеджування та ін.
Захисні застереження - договірні умови, що включаються за згодою сторін у приватні та міждержавні угоди, що передбачають можливість зміни початкових умов договору в процесі його виконання.
Валютна обмовка - сума грошових зобов'язань змінюється в залежності від зміни курсового співвідношення між валютою платежу і який-небудь іншою валютою, більш стійкою, визначеної в якості валюти застереження.
Хеджування (огородження) передбачає створення зустрічних вимог і зобов'язань в іноземній валюті.
Управління ризиком відкритої валютної позиції КБ.
Валютна позиція - співвідношення вимог (заявок) і зобов'язань КБ в іноземній валюті. При їх рівності валютна позиція вважається закритою, а при розбіжності - відкритою. Відкрита позиція може бути короткою, якщо величина зобов'язань по проданій валюті перевищує обсяг вимог, і довгою, якщо обсяг вимог по купленій валюті перевищує обсяг зобов'язань. Відкрита позиція породжує валютний ризик.
Політика управління відкритою валютною позицією включає встановлення зовнішніх і внутрішніх обмежень на валютні позиції, а також контроль за їх встановленням. Встановлення зовнішніх обмежень означає управління позиціями в іноземній валюті з боку ЦБ. Внутрішні обмеження КБ встановлюються самостійно.
ЦБ, як орган валютного контролю, з метою обмеження валютного ризику уповноважених банків, встановлює ліміти відкритої валютної позиції - загальний режим для всіх уповноважених банків та пільговий режим для деяких. При загальному режимі за станом на кінець кожного операційн...
