ється позичальнику на стандартних умовах програм кредитування банку. Стандартні умови в даному випадку - це основні, встановлені банком, умови видачі кредитів по кожному конкретному кредитному продукту такі як, наприклад:
вимоги до позичальника;
термін кредиту;
ліміт видачі;
процентна ставка;
типове забезпечення;
валюту видачі кредиту;
схема погашення боргу і т.п.
За умови дотримання ознак однорідності, банк групує позички в Портфелі однорідних позичок за ознакою наявності або відсутності забезпечення за позикою і за термінами прострочених платежів.
6. Здійснення супроводу виданих кредитів
Погашення кредиту, проводиться щомісяця рівними частками, починаючи з 1 числа місяця, наступного за місяцем укладення кредитного договору. Останній платіж здійснюється не пізніше дати, встановленої договором.
При передбачуваному зниження доходів позичальника протягом періоду дії кредитного договору (наприклад, досягнення пенсійного віку) складається графік платежів, в якому передбачається погашення більшої частини кредиту на початковому етапі договору. При цьому розміри платежів встановлюються з дотриманням наступного умови.
в періоді, приходящемся на працездатний вік, сума одноразового платежу по кредиту разом з максимальною сумою платежу за відсотками (за 30 днів з усієї суми кредиту) не повинна перевищувати величину Дч1 * К1;
в періоді, приходящемся на пенсійний вік, сума одноразового платежу по кредиту разом із сумою платежу за відсотками (за 30 днів від залишку основного боргу на момент настання пенсійного віку) не повинна перевищувати величину.
В інших випадках, не пов'язаних з досягненням позичальником пенсійного віку, графік складається таким чином, щоб сума першого платежу по кредиту разом із сумою платежу за відсотками не перевищувала величину ДЧ * К.
Не допускається складання графіків, в яких розмір будь-якого одноразового платежу по кредиту був би менше розміру будь-якого з наступних платежів.
За кредитами на будівництво або реконструкцію об'єктів нерухомості за бажанням позичальника йому може бути надана відстрочка в погашенні кредиту на період його освоєння, але не більше ніж на два роки.
Відстрочка по сплаті відсотків не надається.
Позичальник має право достроково погасити кредит або його частину.
У разі дострокового погашення частини кредиту позичальник зобов'язаний проводити щомісячну сплату відсотків на суму заборгованості, що до настання терміну наступного платежу з погашення основного боргу.
Погашення заборгованості по кредиту та сплата відсотків і неустойок виробляється:
в рублях - готівкою через каси установ ЦБ РФ; переказами через підприємства зв'язку; перерахуванням з рахунків за вкладами; за допомогою утримання із заробітної плати, пенсії;
в іноземній валюті - перерахуванням з рахунків за валютними вкладами. Платежі- за кредитами в іноземній валюті проводяться в тій валюті, в якій видано кредит.
У документах по прийому (перекладу) платежів суми відсотків і неустойок вказуються окремо.
Прийом платежів на погашення кредиту, сплату процентів (і неустойок) готівкою в рублях проводиться з видачею квитанції ф. № 31 або ф. № ПД - 4.
Погашення заборгованості списанням сум з рахунку клієнта за вкладом здійснюється в установленому порядку на підставі доручень вкладника ф. № 187іф. № 190.
Датою погашення заборгованості за кредитом (сплати відсотків, неустойки) вважається дата надходження коштів у касу або на кореспондентський рахунок банку (що видав кредит) або дата списання коштів з рахунку клієнта за вкладом, якщо вклад відкритий в банку, який видав кредит.
Відлік терміну для нарахування відсотків за користування кредитом починається з дати утворення заборгованості за позичковим рахунком (включно) і закінчується датою погашення заборгованості по ньому (не включаючи цю дату). Відповідно при проміжних платежах дата сплати відсотків не включається в період, за який ця сплата проводиться. Суми, що вносяться (перераховані) позичальником в рахунок погашення заборгованості за кредитним договором, направляються незалежно від призначення платежу, зазначеного в платіжному документі, в такій черговості:
на сплату неустойки;
на сплату прострочених відсотків;
на сплату термінових відсотків;
на погашення простроченої заборгованості за позикою;
на погашення строкової заборгованості за позикою.
Нарахування та сплата відсотків авансом не допускаються.
При ненадходженні від позичальника платежів до закінчення календарного місяця суми не внесених у строк платежів в останній день місяця відносяться на рахунки прострочених позичок і прострочених відсотків.
При надходженні від позичальника платежів бухгалтер робить нарахування відсотків і неустой...
