кредитуванні становить 18,3% річних. При цьому відсотки за користування кредитом складуть:
У перший місяць: 394,6 * 0,183/12=6,02 тис. руб.
12 -кількість місяців.
Аналогічним чином проводиться розрахунок за всі 36 місяців кредитування.
Таким чином, підсумовуючи щомісячні виплати і відсотки за користування кредитом, а також обслуговування кредиту (страхування застави та відкриття рахунку) отримуємо підсумкову величину виплат по рублевому кредитуванню за всі три роки.
Аналогічно проводяться розрахунки по валютному кредиту (табл. 23). Середня процентна ставка по валютному кредитуванню складає 13%. Результати розрахунків представлені з урахуванням обслуговування кредиту і комісійних банку за конвертацію валюти.
Таблиця 18
Платежі по рублевому кредитуванню за три роки при сумі кредиту 394,6 тис. руб. (або 12540000. дол.)
Месяц1 год2 годпогашеніе боргу, тис. руб.остаток заборгованості, тис. руб.18,3% всього виплат, млн. рубпогашеніе боргу, тис. руб.остаток заборгованості, тис. руб.18,3 % всього виплат, тис. руб. 394,6263,08январь10,96383,646,0216,9810,96252,124,0114,97февраль10,96372,685,8516,8110,96241,163,8414,80март10,96361,725,6816,6410,96230,23,6814,64апрель10,96350,765,5216,4810,96219,243,5114,47май10,96339,85,3516,3110,96208,283,3414,30июнь10,96328,845,1816,1410,96197,323,1814,14июль10,96317,885,0115,9710,96186,363,0113,97август10,96306,924,8515,8110,96175,42,8413,80сентябрь10,96295,964,6815,6410,96164,442,6713,63октябрь10,962854,5115,4710,96153,482,5113,47ноябрь10,96274,044,3515,3110,96142,522,3413,30декабрь10,96263,084,1815,1410,96131,562,1713,13ИТОГО131,5261,18192,70131,5237,11168,63
Месяц3 годпогашеніе боргу, тис. руб.остаток заборгованості, тис. руб.18,3% всього виплат, тис. руб. 131,56январь10,96120,62,0112,97февраль10,96109,641,8412,80март10,9698,681,6712,63апрель10,9687,721,5012,46май10,9676,761,3412,30июнь10,9665,81,1712,13июль10,9654,841,0011,96август10,9643,880,8411,80сентябрь10,9632,920,6711,63октябрь10,9621,980,5011,46ноябрь10,9610,960,3411,30декабрь10,960,000,1711,13ИТОГО131,5213,04144,56
Таблиця 19
Платежі по валютному кредитуванню за три роки при сумі кредиту 12540000. дол. (або 394,6 тис. руб.)
месяц1 год2 годПогаше-ня боргу, млн. $ .остаток задолжен-ності, млн. $ .13% всього виплат, тис. руб.погашеніе боргу, млн. $ .остаток задолжен-ності, млн. $ .13% всього виплат, тис. руб. 12,54курс $=29,5 руб.8,34курс $=31 руб.январь0,3512,190,1414,330,357,990,0913,65февраль0,3511,840,1314,220,357,640,0913,53март0,3511,490,1314,110,357,290,0813,42апрель0,3511,140,1214,000,356,940,0813,30май0,3510,790,1213,890,356,590,0813,18июнь0,3510,440,1213,770,356,240,0713,06июль0,3510,090,1113,660,355,890,0712,95август0,359,740,1113,550,355,540,0612,83сентябрь0,359,390,1113,440,355,190,0612,71октябрь0,359,040,1013,330,354,840,0612,59ноябрь0,358,690,1013,210,354,490,0512,48декабрь0,358,340,0913,100,354,140,0512,36ИТОГО4,21,38164,614,20,83156,05
Месяц3 годпогашеніе боргу, млн. $ .остаток заборгованості, млн. $ .13% всього виплат, млн. руб 4,14курс $=31,0 руб.январь0,353,790,0412,83февраль0,353,440,0412,71март0,353,090,0412,59апрель0,352,740,0312,46май0,352,390,0312,34июнь0,352,040,0312,22июль0,351,690,0212,09август0,351,340,0211,97сентябрь0,350,990,0111,85октябрь0,350,640,0111,72ноябрь0,350,290,0111,60декабрь0,350,000,0011,48ИТОГО4,20,29145,86
Таблиця 20
Порівняння рублевого і валютного кредитування при терміні кредиту 3 роки
Рублеве кредітованіеВалютное кредітованіеВиплати по кредиту, всього (тис. крб.) в т.ч. відсотки (тис. руб.) Виплати по кредиту, всього (тис. крб.) в т.ч. відсотки (тис. руб.) Всего506,33111,33468,4575,861 год192,761,18164,6140,712 год168,6337,11156,0525,733 год144,5613,04145,869,42обслужіваніе кредіта0,440,439коміссіі банку за конвертацію валюти1,495
Таким чином, розрахункові дані показують вигідність валютного кредитування в порівнянні з рублевих кредитуванням.
Економічний ефект від реалізації даного заходу за весь термін дії кредиту (а саме три роки) складе:
, 33 - 468,45=37,88 тис. руб.
. 2 Ефективність запропонованих заходів
Основним напрямком щодо вдосконалення управління прибутком в ТОВ «Меблі +» стала розробка заходів щодо вдосконалення кредитної політики підприємства. Для вирішення даної задачі було запропоновано два шляхи: по-перше - це скорочення потреби в кредитній масі, а по-друге - скорочення плати за користування позиковими коштами.
Скорочення потреби в кредитній ма...
