адання (розміщення) банками грошових коштів у формі кредиту і їх повернення, затверджена постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 30.12.2003 № 226 (далі - Постанова № 226), взагалі не містить яких обмежень щодо кредитування збиткових підприємств. Тому, швидше всього, банками знову буде застосовуватися діючий механізм кредитування В«під заходи В». Мета розробників заходів в більшості своїй складається лише в тому, щоб переконати банк у їх здійсненності. При цільовому ж кредитуванні заходи є чистою формальністю, простим виправдувальним документом дій банку при прийнятті ним рішення про видачу кредиту [9].
Особливою популярністю у любителів взяти гроші і не повернути користуються кредити, що видаються за постановами уряду, тому що в цьому випадку відповідальність самого кредитоотримувача за неповернення кредиту мінімізована. Причому механізм списання боргів настільки різноманітний, що деякі керівники підприємств навмисно не приймають належні заходи з погашення кредитів в строк. Більше того, з: прийняттям Указу Президента Республіки Білорусь від 16.02.2004 № 88 В«Про реструктуризацію заборгованості господарських товариств з платежів до республіканського і місцевий бюджети і за кредитами, виданими державними банками В»варіанти списання проблемної заборгованості розширені.
Відповідно до названого указу буде проводитися реструктуризація заборгованості за кредитами, виданими державними банками. Сенс її полягає в тому, що господарські товариства на суму підлягає реструктуризації заборгованості збільшують свій статутний фонд і в рахунок заборгованості передають акції банку.
Підвищений попит на кредити в рамках реалізації урядових програм обумовлений також ще і низькою процентною ставкою. Як правило, вона не перевищує ставки рефінансування, до того ж найчастіше сплачується не кредитоотримувачем, а компенсується з бюджету.
Слід зазначити, що зниження процентної ставки за кредит є цілеспрямованою політикою Національного банку. До кінця поточного року процентні ставки по рублевих кредитах планується знизити до 15-17%. В даний час за аналогічним ставками здійснюється видача кредитів у російських рублях. Правда, в основних напрямках грошово-кредитної політики відсотки за кредитами плануються на рівні 18-20% річних.
З одного боку, зниження плати за кредит робить його більш доступним для підприємств, а з іншого - сам факт зниження процентної ставки не є економічно обгрунтованим. Якщо для суб'єктів господарювання це вигідно, то для банків створюється маса проблем, оскільки постійно скорочується основний дохід банку. Якщо ж врахувати, що будь-ким із клієнтів відсотки не сплачуються вчасно, а кредити не повертаються в термін, то банку необхідно постійно вишукувати додаткові резерви для одержання доходів. Причому в чималих сумах, якщо виходити з того, що маржа за кредитами становить максимум 3%, а резерв при неповерненні кредиту в термін в перший же місяць створюється у розмірі 30% ві...
