вестіціонная діяльність ----- Фінансова деятельностьПоступленіе кредитів і займов1692-1100-59265, 01Виплати дивідендів ----- Разом расходов1692-1100-59265, 01Остаток грошових коштів на кінець періода8642251165291, 86
За аналізований період з 2009 р. по 2011 р. відбулися зміни в русі грошових коштів. Збільшився залишок грошових коштів як на початок періоду, так і на кінець аналізованого періоду. Залишок на початок періоду збільшився на 17 тис. тг. в 2011 р. порівняно з 2009 р. або на 68%, а залишок на кінець періоду збільшився майже в 3 рази або на 165 тис. тг. в 2011 р. порівняно з 2009 р.
Найбільший темп зростання спостерігається по надходженнях коштів на основну діяльність. Дані надходження значно зросли в 2011 р. порівняно з 2010 р. і склали 50364 тис. тг. (2011 р.) або збільшилися в 2,5 рази. Збільшилися і виплати за сировину і матеріали, з оплати праці, з платежів до бюджету на 6276 тис. тг. або 91,91%. Помітний і той факт, що на підприємстві відсутні надходження в інвестиційну діяльність. Скоротилися витрати по фінансовій діяльності на 592 тис. тг. або 34,99%.
Таким чином, проаналізувавши рух грошових коштів у ТОВ В«Софт ЕлВ», можна зробити висновок, що від ефективності управління грошовими коштами залежить фінансовий стан підприємства і можливість швидко адаптуватися у випадках непередбачених змін на фінансовому ринку.
3. Заходи щодо поліпшення ефективності управління грошовими потоками
Раціональне формування грошових потоків сприяє ритмічності операційного циклу компанії і забезпечує зростання обсягів виробництва та реалізації продукції. При цьому будь порушення платіжної дисципліни негативно позначається на формуванні виробничих запасів сировини і матеріалів, рівні продуктивності праці, реалізації готової продукції, положення компанії на ринку і т.п. Навіть у компанії, успішно працюють на ринку і генеруючих достатню суму прибутку, неплатоспроможність може виникати як наслідок незбалансованості різних видів грошових потоків у часі. p align="justify"> З іншого боку, управління грошовими потоками є важливим чинником прискорення обороту капіталу компанії. Це відбувається за рахунок скорочення тривалості операційного циклу, більш економного використання власних і зменшення потреби в позикових джерелах грошових коштів. Отже, ефективність роботи компанії повністю залежить від організації системи управління грошовими потоками. Дана система створюється для забезпечення виконання короткострокових і стратегічних планів підприємства, збереження платоспроможності та фінансової стійкості, більш раціонального використання його активів і джерел фінансування, а також мінімізації витрат на фінансування господарської діяльності. p align="justify"> Компанія В«СеверстальВ» може досягти поліпшення ефективності використання грошових потоків шляхом вирішення наступних завдань: <...
