кредитна організація гарантує таємницю про операції, про рахунки і вклади своїх клієнтів і кореспондентів, а так само про інші відомості, що встановлюються кредитною організацією. Можна уявити це у вигляді такої таблиці:
Ст. 857 ГК РФСт. 26 Банківського законаГарантіруется тайнабанковского рахунку, банківського вкладу, операцій за рахунком і відомостей про кліенте.об операції, про рахунки про вклади своїх клієнтів і кореспондентів, інші відомості, що встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону
Розглянемо більш детально, що розуміти під «іншими відомостями».
Інші відомості, що встановлюються кредитною організацією
Питання про те, що російський законодавець мав на увазі під «іншими відомостями, встановлюваними кредитною організацією», що входять в обсяг банківської таємниці не отримав однозначної дозволу в літературі.
Більшість фахівців згодні з твердженням, що відомості, щодо яких діє режим банківської таємниці, повинні стосуватися безпосередньо клієнтів кредитної організації. Виникає питання, які додаткові («інші») відомості підлягають охороні в режимі банківської таємниці. Законодавством не передбачено ні порядок, ні підстави віднесення банком відомостей до банківської таємниці. Поширення на банківську таємницю норм, що регулюють комерційну таємницю, не представляється можливим зважаючи істотних відмінностей між цими видами конфіденційної інформації. При встановленні переліку кредитна організація повинна виходити виключно з інтересів клієнта і необхідності запобігання можливості заподіяння збитку клієнтові.
. Гаранти та зберігачі банківської таємниці
Суб'єкти правовідносин, пов'язаних з охороною, наданням та використанням банківської таємниці, можуть бути розділені в залежності від підстав отримання інформації та об'єму, прав на інформацію на три групи:
Володарі інформації, що становить банківську таємницю, тобто особи, яким належать виключні права на свій розсуд використовувати відноситься до них інформацію. Це клієнти кредитних організацій, чиї особисті і комерційні інтереси захищаються інститутом банківської таємниці.
Власники інформації - кредитні організації, що купують підлягають охороні як банківська таємниця відомості на підставі договорів з клієнтами. Власники інформації мають право на її використання, а у випадках, прямо передбачених законом, також право надання такої інформації третім особам.
Користувачі інформації. Вони отримують відомості, що відносяться до банківської таємниці, від власників інформації у зв'язку з необхідністю виконання своїх професійних (посадових) обов'язків. Користувачі інформації можуть отримувати доступ до банківської таємниці тільки на підставі закону.
Банківський закон встановлює:
банківську таємницю гарантують кредитні організації, Банк Росії і організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (Агентство по страхуванню внесків);
всі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю;
Банк Росії, АСВ не вправі розголошувати відомості, отримані ним в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій;
аудиторські організації не має права розкривати третім особам відомості, отримані в ході проведених ними перевірок;
уповноважений орган, що здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, не має права розкривати третім особам інформацію, отриману від кредитних організацій у відповідності з Федеральним законом Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму raquo ;;
За розголошення банківської таємниці Банк Росії, АСВ, кредитні, аудиторські та інші організації, а також їх посадові особи та їх працівники несуть відповідальність, включаючи відшкодування нанесеного збитку.
Обов'язок дотримуватися спеціальний режим зберігання і доступу щодо банківської таємниці передбачена також для:
митних органів,
податкових органів,
органів та агентів валютного контролю,
Федеральної служби з фінансових ринків - уповноваженого державного органу, що здійснює контроль і нагляд за діяльністю бюро кредитних історій,
Федеральної служби державної статистики,
Федеральної служби фінансово-бюджетного нагляду.
Для інших суб'єктів, зокрема для прокурорських працівників, інспекторів Рахункової палати, обов'язок дотримання режиму конфід...
