ажів забезпечують прямо пропорційні коливання абсолютних значень кредиторської та дебіторської заборгованості за розрахунками з покупцями. У відношенні проблемної заборгованості з принципу обережності бюджетом передбачено рівномірне погашення на 1% на квартал.
Аналогічні принципи використані при розрахунку грошового потоку за розрахунками з постачальниками і підрядниками.
До бюджету розрахунків з постачальниками газу, закладено прискорення оборотності кредиторської заборгованості з 50 до 38 днів.
У видаткову частину фінансового плану закладені: розрахунки з
персоналом з оплати праці (ФОП після утримань прибуткового податку та профспілкових внесків) в обсязі нарахувань; розрахунки з постачальниками ТМЦ (основна сировина і матеріали), газу, електроенергії, міської води з урахуванням прискорення терміну оборотності заборгованості; приріст кредитного портфеля за рік не планується, залучення повернення кредитів запланований виключно для перекредитування відповідно до графіків погашення кредитів;
повне виконання зобов'язань заводу перед підприємствами Групи - викуп власних векселів на 48,6 млн. руб. і погашення відсотків за векселями в сумі 3,5 млн. руб.;
платежі до бюджету і позабюджетні фонди в розмірі поточних нарахувань та погашення заборгованості з земельного податку (угоду з міською адміністрацією) у сумі 6,65 млн. руб., а також погашення реструктуризованих платежів у сумі 13,1 млн. руб. і 0.9 млн. руб. погашення відсотків по реструктуризованої заборгованості;
погашення комерційної заборгованості перед підрядниками і постачальниками сировини та матеріалів, робіт, послуг відповідно до підписаних графіками реструктуризації в сумі 15,6 млн. руб. . p> У бюджеті руху грошових засобів (БДС) заплановано надходжень від усіх видів діяльності 2'319 млн. руб., що на 20% більше ніж очікуваний результат 2005р. (1934,3 тис. грн.) В т.ч.:
- від поточної діяльності - 1812,8 млн. руб. Зростання до 2006р. 15%;
- від інвестиційної діяльності (від реалізації основних фондів та інших необоротних активів) - 349,4 млн. руб.;
- від фінансової діяльності (кредити отримані) - 157,5 млн. руб. залучення кредитів виключно для перекредитування існуючого кредитного портфеля.
Платежі за всіма видами діяльності в 2007 році склав 2432,6 млн. руб .. що на 10,1% більше ніж очікуваний результат 2006р. (1936,2 млн. руб.), В т.ч.: по поточній діяльності - 1887.5 млн. руб.; По інвестиційної діяльності -17,1 млн. руб.;
- по фінансовій діяльності (Повернення кредитів, викуп векселів, погашення%) -228,1 млн. руб. p> У результаті баланс коштів (Різниця між надходженнями і платежами) за 2007 рік складе 187,1 млн. руб., в т.ч. від виробничо-господарської діяльності (тобто без урахування грошового потоку від реалізації нерухомості та виплати податків пов'язаних з операціями з нерухомістю (додаткові суми ПДВ і податку на прибуток) негативний і становить -52 млн. руб. Негативна сума грошового потоку від виробничо-господарської діяльності пояснюється погашенням власних векселів та відсотків по них. Грошовий потік (баланс коштів) від реалізації необоротних активів позитивний і становить 239.1 млн. руб.
9) Організаційна структура 2007р .
У 2007 році планується здійснити заходи, метою яких є зниження витрат підприємства на оплату праці за рахунок удосконалення організаційної структури управління (злиття або ліквідація підрозділів. зміна підпорядкованості) і подальшої оптимізації чисельності (виключення дублювання функцій і розширення функціональних обов'язків виконавців), а так само виведення зі структури заводу залишилися непрофільних бізнесів.
Найбільш значущими заходами 2007р. є:
1. Продовження оптимізації організаційної структури та чисельності Технічної Дирекції:
- розформування відділу капітального будівництва та відділу комплектації обладнання, переклад фахівців у відділ головного механіка;
- висновок з підпорядкування головному інженеру відділу оренди та безпосереднє його підпорядкування Генеральному директору;
- об'єднання центральної метрологічної лабораторії і цехи контрольно-вимірювальних приладів в один підрозділ - Відділ головного метролога;
- висновок виробничо-диспетчерського відділу з підпорядкування Генеральному директору та підпорядкування його головному інженеру.
2. Реорганізація підрозділів Дирекції з комерційної роботи:
- ліквідація Управління забезпечення, переклад фахівців у відділ зовнішньоекономічної діяльності та товарно-сировинної цех;
- створення відділу реалізації продукції.
3. Оптимізація цеху внутрішньозаводського транспорту за рахунок зниження питомої ваги автоперевезень, переходу на ж/д транспорт і реалізації на
сторону (зі звільненням персоналу) потребують ремонту й незатребуваних у виробничо-господарської автомобілів.
4. Висновок зі структури заводу...
