дуть будь-які зобов'язання векселедавця, зафіксовані не в самому векселі, а в інших, хоча б і пов'язаних з ним, документах. p> Навмисна дефектність оформлення векселя може виразитися у видачі документа від імені філії організації, який таким правом не наділений. Вексель може бути виданий від імені банку, позбавленого ліцензії на право здійснення банківських операцій, або філії банку, що не має права на їх вчинення. Дефектність оформлення векселі може бути пов'язана з підробкою підпису. Зловмисники здійснюють і інші аналогічні В«помилкиВ». p> Не менш важливою проблемою є відсутність необхідної інформації про стан вексельного ринку, в тому числі єдиного банку даних про факти невиконання вексельних зобов'язань та шахрайства. Окремі недобросовісні учасники вексельного обігу нерідко використовують у своїх корисливих інтересах недолік судової практики, практики розгляду спорів та порядку стягнення боргу. p> Розрахунки за акредитивом служать одним із засобів безготівкових розрахунків, широко використовуваних у майновому обороті. Він являє собою умовне грошове зобов'язання банку, що видається по дорученням клієнта на користь контрагента за договором. Особливість акредитивної форми розрахунків у порівнянні з розрахунками платіжними дорученнями полягає в тому, що платник не переводить кошти на рахунок одержувача, а виділяє, В«резервуєВ» кошти, з яких будуть вестися розрахунки з одержувачем. Виплата з акредитива готівкою не допускається. Крім того, для отримання грошових коштів по акредитиву їх одержувач (бенефіціар) повинен виконати умови акредитива, що містяться в договорі з платником.
Російське законодавство передбачає можливість використання декількох видів акредитивів, застосовуваних у банківській практиці: покритого (депонованого) і непокритого (Гарантованого), відкличного і безвідкличного. p> Факти розкрадань при розрахунках за акредитивами зазвичай пов'язані з використанням непокритих (гарантованих) акредитивів. Основні способи обману та зловживання довірою, які застосовуються при розрахунках за підробленим акредитивом, пов'язані з поданням виконуючому банку неправдивої інформації: а) про одержувача коштів (бенефіціара), б) про наявність забезпечення акредитива (покриття або гарантії), в) про предмет і умовах контракту по акредитиву; г) про виконання умов по акредитиву. p> У процесі підготовки до розкрадання викрадачі добувають інформацію про наявність кореспондентських відносин між конкретними банками, номерах ведуться у них рахунків. Викрадаються бланки документів про відкриття акредитива тощо, підробляються підписи уповноважених осіб банку-емітента та відбиток печатки. Виготовляються підроблені документи про неіснуючої комерційній угоді, в оплату якої нібито переводяться гроші. Отримані за акредитивом кошти переводяться в готівку і викрадаються. Відкриття підроблених акредитивів з метою розкрадання грошей може проводитися співробітниками банків з числа співучасників викрадачів. p> Пра...
