р. Млн. руб.
Види кредитних вложенійРезерв на можливі втрати по позиках, млн. руб.Ізмененіе за 2012 г.2011 г.2012 г.Абсолютное відхилення, (+, -), млн. руб.Темп приросту,% Стандартні ссуди647212881640999,0Нестандартние ссуди6861155798718127,1Сомнітельние ссуди134163103117615131,3Опасние ссуди59442517519231323,5Безнадежние ссуди43128326401493,1Всего х370059299255987151,3
Як видно з представлених даних, резерв на можливі втрати по позиках ВАТ АКБ «Росбанк» в 2011 склав 37005 млн. руб. У 2012 р він збільшився на 55987 млн. Руб. (на 151,3%) і склав 92992 млн. руб. За результатами проведеного аналізу застосовуваної у ВАТ АКБ «Росбанк» методики оцінки кредитоспроможності позичальників - фізичних осіб можна зробити наступні висновки:
. Основним напрямком діяльності банку є кредитування фізичних осіб, за рахунок цього забезпечується більша частина процентних доходів. Оцінка кредитоспроможності позичальників - фізичних осіб у банку здійснюється методом кредитного скорингу. Основним недоліком даної методики є її трудомісткість, оскільки процес не автоматизований. Банку доцільно автоматизувати процес оцінки кредитоспроможності позичальників.
. У ВАТ АКБ «Росбанк» пред'являються досить жорсткі вимоги до позичальників. В умовах фінансової кризи кредитоспроможність багатьох фізичних осіб за застосовуваній методиці є недостатньою, що призводить до зниження обсягів їх кредитування і як наслідок - до зниження процентних доходів банку. Однак знижувати вимоги до платоспроможності позичальників в даний час недоцільно, оскільки в умовах фінансової кризи це призведе до зростання банківських ризиків.
. Незважаючи на високі вимоги до фінансового стану позичальників і наявності у них майна, у банку збільшується обсяг простроченої позичкової заборгованості фізичних осіб. Отже, багато позичальників надають недостовірну інформацію про доходи. У результаті банк не тільки несе збитки від неоплачених позик, а й змушений відволікати значні кошти на створення резерву на можливі втрати по позиках. У сформованій ситуації банку необхідно більше уваги приділяти перевірці достовірності анкетних даних та достовірності документів позичальників.
2.3 Оцінка кредитоспроможності Попова Е.А. за методом ВАТ АКБ «Росбанк»
Розглянемо приклад: Попов Євген Олександрович вирішив придбати автомобіль у кредит. Для цього йому пропонується заповнити - анкету.
Таблиця 2.17 - Оцінка загальних відомостей про клієнта
№ п/пХарактерістіка заемщікаВаріанти ответаБалли1ПолМужской02Возраст40 - 45 лет23Семейное положеніеХолост (одружена) 4Брачний контрактНет05Іждівенци з них детіНет - 36ПрожіваетВ власної квартіре27Место проживання (реєстрація) Г. Якутск3
Потім він повідомляє відомості про зайнятість.
Таблиця 2.18 - Оцінка відомостей про зайнятість клієнта
№ п/пСведенія про зайнятість заемщікаВаріанти ответаБаллы1ОбразованиеВысшее22СотрудничествоСотрудник корпоративного клієнта ВАТ АКБ «Росбанк» 33Место занятостіРабота у бюджетній сфере14ДолжностьСпеціаліст відділу кадров35Среднемесячние витрати по відношенню до доходів семьіДо 50% 3
Клієнт раніше не кредитувати. Тому присвоюємо йому 0 балів. Непогашених кредитів немає. Відсутність непогашених кредитів оцінюється в один бал.
На четвертому етапі оцінки кредитоспроможності позичальника - фізичної особи оцінюються його активи і зобов'язання (табл. 2.19).
Таблиця 2.19 - Оцінка активів та зобов'язань клієнта
№ п/пХарактерістіка заемщікаВаріанти ответаБалли1Среднемесячний розмір заробітної плати за останні 6 місяців, тенденція до її ізмененію60000 і више52Дінаміка заробітної платиРастет33Прочіе джерела доходу, наявність інших дохідних вкладень (наявність цінних паперів, внесків) Вклади24Налічіе зобов'язань, що зменшують доходи ( платежі по кредиту, інші заборгованості, в тому числі аліменти) Плата за навчання - 2
На п'ятому етапі банк запитує у потенційного позичальника довідку з місця роботи про доходи за минулий рік і за всі повні місяці поточного року. Довідка повинна бути підписана головним бухгалтером і засвідчені печаткою. Запитуються також документи, що підтверджують отримання інших доходів та сплату зобов'язань (наприклад, рішення суду про стягнення).
Порядок оцінки фінансових можливостей потенційного позичальника представлений в табл. 2.7.
Наявність власності, власником якої потенційний позичальник є, дозволяє присвоїти йому наступні бали:
приватизована квартира - 3 бали;
власний будинок, дача - 2 бали;
