ку таємницю норм, що регулюють комерційну таємницю, не має можливості через істотних відмінностей між цими видами конфіденційної інформації. При встановленні переліку кредитна організація повинна виходити виключно з інтересів клієнта і необхідності запобігання можливості заподіяння шкоди клієнтові. br/>
3. Гаранти та зберігачі банківської таємниці
Суб'єкти правовідносин, пов'язаних з охороною, наданням та використанням банківської таємниці, можуть бути розділені залежно від підстав отримання інформації та обсягу, прав на інформацію на три групи:
Володарі інформації, що становить банківську таємницю, тобто особи, яким належать виключні права на свій розсуд використовувати відноситься до них інформацію. Це клієнти кредитних організацій, чиї особисті та комерційні інтереси захищаються інститутом банківської таємниці. p align="justify"> Власники інформації - кредитні організації, що купують підлягають охороні як банківська таємниця відомості на підставі договорів з клієнтами. Власники інформації мають право на її використання, а у випадках, прямо передбачених законом, також право надання такої інформації третім особам. p align="justify"> Користувачі інформації. Вони отримують відомості, що відносяться до банківської таємниці, від власників інформації у зв'язку з необхідністю виконання своїх професійних (посадових) обов'язків. Користувачі інформації можуть діставати доступ до банківської таємниці тільки на підставі закону. p align="justify"> Банківський закон встановлює:
банківську таємницю гарантують кредитні організації, Банк Росії і організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (Агентство по страхуванню внесків);
всі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю;
Банк Росії, АСВ не вправі розголошувати відомості, отримані ним в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій;
аудиторські організації не вправі розкривати третім особам відомості, отримані в ході проведених ними перевірок;
уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, не має права розкривати третім особам інформацію, отриману від кредитних організацій відповідно до Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів , отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму ";
За розголошення банківської таємниці Банк Росії, АСВ, кредитні, аудиторські та інші організації, а також їх посадові особи та їх працівники несуть відповідальність, включаючи відшкодування нанесеного збитку.
Обов'язок дотримуватися спеціальний режим зберігання і доступу щодо банківської таємниці передбачена також для:
митних органів,
податкових органів,
органів та агентів валютного контролю,
Федеральної служби по фінансових ринках - уповноваженого державного органу, що здійснює контроль і нагляд за діяльністю бюро кредитних історій,
Федеральної служби державної статистики,
Федеральної служби фінансово-бюджетного нагляду. p align="justify"> Для інших суб'єктів, зокрема для прокурорських працівників, інспекторів Рахункової палати, обов'язок дотримання режиму конфіденційності відомостей сформульована в загальному вигляді - В«зберігати охоронювану законом таємницюВ».
4. Надання інформації, що відноситься до банківської таємниці
Питання про розкриття інформації, що відноситься до банківської таємниці, є основним і найбільш проблемним.
Обов'язок кредитної організації надати відомості, що відносяться до банківської таємниці, грунтуються виключно на положеннях закону. p align="justify"> Стаття 857 ЦК України закріплює, що відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Державним органам та їх посадовим особам такі відомості можуть бути представлені виключно у випадках і в порядку, встановленому законом. Найбільш розгорнутий перелік таких випадків міститься в Законі про банки, при цьому інші федеральні закони встановлюють деталізацію повноважень і процедури отримання відповідних відомостей. Випадки надання відомостей, що відносяться до банківської таємниці, можна класифікувати за кількома підставами. p align="justify"> По-перше, критерієм класифікації може бути наявність або відсутність згоди клієнта кредитної організації на розкриття інформації.
друге, випадки надання банківської таємниці слід розрізняти по порядку і формі їх надання. Отже, відомості можуть представлятися:
) за...
