російських банків не приділяють належної уваги ні проблемам управління ресурсами, ні проблем моніторингу та управління банківських ризиків. Минулі три роки нічого не змінили. Причини цього і міжбанківського кризи в середині серпня 1998р., криються в наступному:
- мало уваги приділяється проблемам оцінки та управління ризиками, в т.ч. і ризиком незбалансованої перспективної ліквідності;
- довгострокові активи фондується щодо короткостроковими пасивами ("Короткими" МБК, коштами до запитання або висококолеблемой складової клієнтських залишків);
- управління процентними і портфельними ризиками найчастіше залишається "за кадром".
Російські банки (у тому числі і великі) із завидною регулярністю наступають на одні й ті ж граблі, несучи при цьому відчутні фінансові втрати. По суті, "кожен банкір будує менеджмент в своєму банку, спираючись ... лише на своє індивідуальне сприйняття дійсності "[4].
Проблеми коректного управління ризиками, формування структури активів і підрозділів, управління грошовими ресурсами банку, залишаються в області теоретичних.
Кризові явища в грошово-кредитній системі та системі управління ризиками всередині кожного банку ставлять кредитні організації перед необхідністю шукати ефективні методи та інструменти управління ризиками.
Процентний, цінової і валютний ризик набувають для російських банків все більшого значення і в міру триваючого зниження прибутковості фінансових інструментів і скорочення процентної маржі.
Особливість процентного ризику полягає в тому, що його вплив може виявитися для банку як негативним, так і позитивним, тому банк може отримати як істотні збитки, так і значні доходи.
У практичної діяльності, менеджери банку використовують різні моделі для визначення ступеня впливу зміни процентних ставок на чистий процентний дохід і для управління ризиком процентних ставок.
Серед таких моделей виділяють методики аналізу розривів перспективної платіжної позиції, або GAP-аналізу, та аналізу розриву - дюрації/модифікованої дюрації, створених в Радянському Союзі школою академіка Колмогорова в 70-х роках. Таким чином, застосовують дві основні моделі:
GAP-модель;
дюрація.
GAP-аналіз має на меті кількісну оцінку впливу зміни процентних ставок на чистий процентний дохід (процентну маржу) і використовується банками в управлінні процентним ризиком двояко, як для хеджування ризику, так і в спекулятивних цілях. GAP-модель може бути представлена ​​формулою:
GAP = RSA - RSL, (1)
де RSA - активи, чутливі до зміни процентних ставок на ринку;
RSA - Пасиви, чутливі до зміни процентних ставок на ринку;
GAP - Розрив, виражений в абсолютних одиницях-рублях або валюті. p> Якщо обсяг активів, чутливих до зміни процентної ставки, більше пасивів такого ж типу, то має місце позитивний розрив. Протилежна ситуація називається негативним розривом.
Проведений GAP-аналіз активів і п...
