асивів, чутливих до зміни процентної ставки Ощадного банку Росії за 1998 рік показав, що як до, так і після серпневої кризи банк демонстрував позитивний сукупний розрив (див. приложение1 і 2). p> При цьому чистий розрив від'ємний, на 01.04.98г., тільки при залученні коштів з терміном від 91 дня до 180 днів, а на 01.10.98 р. на тимчасовому інтервалі залучення від 31 дня до 90 днів і від 91 дня до 180 днів, в теж час, як загальний сукупний розрив залишається позитивним.
Враховуючи залежність прибутку банку від динаміки ринкових процентних ставок і розриву процентної ставки (таблиця 1), а також позитивний сукупний розрив, можна відзначити, що зростання ринкових процентних ставок під час фінансової кризи (таблиця 2 і таблиця 3) дозволило отримати банку додатковий прибуток, уникнути збитків від зміни процентних ставок і покрити частину збитків, отриманих при проведенні операцій на ринку державних цінних паперів. p> Таблиця 1 - Залежність прибутку банку від динаміки ринкових процентних ставок і розриву процентної ставки
Таблиця 2 - Середньозважені процентні ставки за залученими депозитами і вкладами
При зворотному розвитку подій, тобто зниженні процентних ставок, ситуація виявилася б несприятливою, оскільки банку потрібно б платити менший відсоток по незначному обсягу зобов'язань і отримувати знижений відсоток, а отже, і загальну суму доходів, по значному обсягу вимог.
З усього вище сказаного можна відзначити, що, проведена банком процентна політика, в аналізований період, була тактично абсолютно вірною.
Таблиця 3 - Середньозважені процентні ставки за кредитами фізичним особам, підприємствам і організаціям в рублях (% річних) [1]
У практиці оцінки процентного ризику використовується ряд показників GAP. При плануванні GAP може бути використаний коефіцієнт, обчислений як відношення планованого GAP і дохідних активів, тобто
Планові служби прораховують очікуваний рівень показника чистої процентної маржі. Нагадаємо, що чиста процентна маржа є відношення процентної маржі до активів, приносить дохід.
Аналітики банку також визначають амплітуду коливань чистої процентної маржі, допустиму для банку. У даній формулі враховані також очікування банку щодо зміни процентних ставок на ринку. Припустимо, що рівень очікуваної чистої процентної маржі в майбутньому кварталі дорівнює 2, 5%. Допустима амплітуда коливань цього коефіцієнта становить мінус - плюс 20% на квартал, тобто чиста процентна маржа може коливатися в межах 2% - 3%. Якщо очікування банку щодо зміни Очікувана зміна в процентних ставках процентних ставок на ринку становить 5%, тоді управління активами та пасивами слід підтримувати співвідношення між GAP на рівні 10% ((2, 5 х 20)/5).
Якщо взяти до уваги те, що розмір активів, що приносять дохід, рівний в Ощадному банку:
На початок періоду 327677362 тис. крб.
На кінець періоду 485139111 тис. крб.
Тоді, в аналізованому нами банку GAP мо...
