У сучасному науковому розумінні, послуга - це економічна категорія, притаманна різним суспільно-економічним формаціям, що з'являється через взаємини складаються між людьми. Ця категорія має специфічними рисами, що дозволяють відрізняти її від інших і певною мірою, що характеризують її зміст, функціональну спрямованість, механізм дії.
Дійсно, під послугою слід розуміти, систему економічних взаємин, що складається між споживачем і виробником з приводу корисного результату.
Банківська послуга, будучи, також як і будь-яка інша послуга, має на увазі під собою відносини між виробниками послуги, в особі банку і споживачами, юридичними особами на умовах, зазначених у договорі. Одні учасники відносин відчувають підвищену потребу у фінансових ресурсах, інші, навпаки мають їх у надлишку, і банки беруть на себе роль сполучної ланки в цих відносинах.
У науковій літературі дотримуються головним чином наступних визначень «банківської послуги»:
. вона трактується як діяльність з надання клієнтові допомоги чи сприяння в отриманні прибутку;
. банківська послуга розглядається як система, що задовольняє певним потребам;
. банківська послуга на увазі під собою кваліфіковану допомогу чи пораду для повсякденного використання.
Наведені визначення досить обмежені і не розкривають у повному обсязі економічного змісту поняття «банківська послуга».
Найбільш вдале визначення банківських послуг належить О.Ю. Свиридову. Він визначив банківські послуги як комплекс послуг фінансового сектору економіки, що надається фізичним та юридичним особам (незалежно від форми власності) щодо забезпечення їх потреб у організації руху, використання та управління грошовими та іншими фінансовими коштами в процесі економічної діяльності. Однак, при всій своїй ємності дане визначення не відображає всієї сутності поняття банківської послуги.
Може бути запропоновано наступне визначення банківської послуги. Банківська послуга для юридичної особи - це процес і результат взаємодії між банком і споживачем з метою задоволення потреб у фінансових ресурсах, або управлінні ними, який спрямований максимізації прибутку всіх учасників угоди.
Досить часто в науковій літературі відбувається ототожнення понять «банківська послуга» і «банківська операція». У строгому сенсі банківська операція передбачає сукупність взаємопов'язаних дій банку з метою вирішення певної задачі для досягнення конкретного результату, наприклад, переказ грошових коштів одержувачу, шляхом закладу відомостей про відправника у кілька програм. Банківська послуга ж є дії фінансової установи, що сприяють максимізації вигоди та/або роблять більш комфортною діяльність самого банку, а також його клієнта. Крім того, є особливості в послідовності надання банківської послуги та вчиненні банківської операції. У більшості випадків банківська послуга носить вторинний характер, а банківська операція - первинний, так як реалізація банківської послуги здійснюється в процесі обслуговування клієнта, тобто шляхом проведення банківських операцій.
При існуючих відмінностях понять «банківська послуга» і «банківська операція» є і схожість. Виявляються вони в необхідності задовольняти потреби клієнтів, а також сприяти отриманню прибутку.
Розглянемо особливості банківської послуги з метою повноцінного визначення даного поняття:
. виробництво більшості послуг невіддільне від процесу їх споживання. Тобто послугу не можна помацати, як товар і споживач послуги зможе оцінити її корисність тільки після споживання. Наприклад, подаючи заявку на кредит, в голові будь-якого позичальника проектується бажаний предмет: шуба, машина, квартира. Але використання даного предмета і як наслідок оцінка корисності споживачем, відбудеться тільки після реалізації банківської послуги. Таким чином, клієнт банку до споживання послуги, змушений спиратися на непряму оцінку переваг послуги, довіряючи рекламі, або думку експертів;
. банківські послуги неможливо зберігати, транспортувати та запасати про запас. На відміну від товарів, послуги неможливо зберігати на складі, з метою подальшого продажу клієнтам;
. для більшості банківських послуг характерний тривалий процес їх надання, що вимагає неодноразового відвідування банку. Наприклад, для кредитування організації потрібно надати первинний пакет документів, який в свою чергу спрямовується на перевірку до уповноваженого підрозділу банку. Після чого приймається рішення про можливість кредитування, і керівництво організації запрошується на підписання кредитних договорів. Сам процес розгляду заявки від моменту первинної подачі документів до моменту видачі кредитних коштів може зайняти досить тривалий проміжок ...
