иток економіки країни.
Комерційний банк - це частина кредитної системи Росії. Банківська система Росії включає в себе Центральний банк Росії, кредитні організації, а також філії та представництва іноземних банків.
Банки - основна ланка фінансового ринку, єдині організації, здатні реалізувати у своїй діяльності повний набір ринкових грошових відносин (операцій). За визначенням банки є фінансовими організаціями, орієнтованими на універсальність діяльності у своїй сфері.
Відповідно до закону «Про банки і банківську діяльність», банк - це кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення цих коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. Таким чином, комерційні банки здійснюють комплексне обслуговування клієнтів.
На думку доктора економічних наук Тавасіева А.М. банк реалізує наступну групу операцій:
· прийом грошей у вклади (депозити) від юридичних і фізичних осіб;
· видача юридичним і фізичним особам грошових кредитів (поява нових кредитних грошей);
· інкасація грошей, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
· купівля-продаж іноземних валют.
Саме ці операції визначають природу банків, оскільки їх проведення означає зменшення або збільшення грошової маси в обігу.
Тавас А.М. обумовлює дану обставину. Гроші від своїх клієнтів приймають і видають позики та інші кредитні організації. Однак банківське обслуговування в цьому відношенні має гнучку специфіку - клієнти банків мають право розпоряджатися грошовими коштами, внесеними ними на ряд банківських рахунків (пересилати гроші, оплачувати ними свої зобов'язання і покупки і т.д.). Навпаки, будь-яка небанківська кредитна організація сама виступає розпорядником прийнятих грошей. Таким чином, тільки банк обслуговує осіб, що залишаються не тільки власниками, але і розпорядниками своїх грошових коштів. Ця функція в банківській справі відома під назвою розрахунково-платіжного обслуговування.
На малюнку 1 представлені специфічні операції комерційного банку.
Рис. 1 - Структура специфічних операцій банку
У Федеральному законі «Про банки і банківську діяльність» № 121-ФЗ від 07.08.2001 закріплені такі найважливіші положення:
1. Банк повинен бути організацією комерційною, тобто такий, основною метою діяльності якої має бути отримання прибутку та його розподіл між учасниками.
. Банк визнається таким і має право діяти тільки в тому випадку, якщо він зареєстрований як юридична особа і у нього є ліцензія, отримана від Банку Росії.
. Банк може бути створений одним або кількома особами (фізичними та/або юридичними) і функціонувати:
на основі будь-якої з форм власності, зазначених у Цивільному кодексі РФ;
тільки у формі господарського товариства.
. Банк може і повинен систематично проводити банківські операції, передбачені в законі і його (її) персональної ліцензії (ліцензіях).
. Всякий банк зобов'язаний систематично проводити для своїх клієнтів як мінімум наступні 3 групи банківських операцій в їх сукупності:
відкриття і ведення банківських рахунків;
залучення у внески (депозити) грошових коштів;
розміщення залучених і власних коштів від свого імені і на свій ризик на умовах повернення, платності, терміновості, тобто видача грошових кредитів.
. Банки повинні проводити банківські операції відповідно до правил, формами і стандартами, встановлюваними Банком Росії.
. Будь-який банк може, коли це цікаво самому банку і потрібно клієнту, проводити фінансові операції, названі в Законі «іншими угодами кредитної організації».
. Будь-який банк незалежно від своїх ліцензій вправі здійснювати будь-які господарські операції (угоди), що допускаються законодавством країни, за винятком операцій (угод), що означають ведення на постійній основі виробничої, торговельної та страхової діяльності.
Банківська ліцензія - спеціальний дозвіл Банку Росії на ведення банківської діяльності в формі офіційного документа безстрокового характеру дії, що посвідчує, з дотриманням встановленої форми (реквізитів), право банку проводити зазначені в ньому банківські та інші операції (угоди).
