лізингу. Мінімальний аванс лізингоотримувача зазвичай від 0 до 20%, термін лізингу - від 36 місяців.
Ризик проектного фінансування полягає в тому, що можна витратити до півроку на розгляд банком документів і отримати відмову. Через втрату часу на пошук фінансування може бути зірвано виконання проекту. Тому бізнес-план є головним документом при розгляді проектного фінансування. Він повинен дозволяти оцінити всі ризики, для цього потрібно його максимальна деталізація.
Комерційний кредит. Це різновид кредиту, наданого у товарній формі продавцем покупцеві у вигляді відстрочки платежу за продані товари, виконані роботи, надані послуги. Для договору комерційного кредиту істотними умовами є вказівка ??ціни товару і термінів його оплати. Якщо дані умови відсутні, такий договір буде вважатися неукладеним. Особливо затребуваний це продукт тоді, коли час виробництва і час обігу капіталу партнерів не збігаються: у одних підприємців товар вироблений і готовий до реалізації, тоді як інші, зацікавлені в цьому товарі, не мають готівкою. У таких випадках продаж товару в кредит сприяє безперервності процесу виробництва, забезпечує прискорення обороту і збільшення прибутку. Комерційний кредит зазвичай є короткостроковим: надається лише на кілька місяців. Як правило, оформляється спеціальним документом - комерційним векселем.
Товарний кредит. Товарне кредитування полягає в тому, що позичальникові видається товар, за який він не платить відразу гроші. Договір товарного кредиту буде вважатися укладеним тільки тоді, коли буде визначено предмет договору, тобто найменування і кількість товарів, переданих в кредит. Так можуть надаватися товари, верстати, машини й устаткування. Товарний кредит оптимальний при купівлі дорогого обладнання, виробленого під замовлення зарубіжними компаніями. Фахівці виділяють такі переваги товарного кредиту, як його беззаставне фінансування, можливість купівлі імпортного устаткування будь-якого виробника за низькими цінами, відстрочка платежу на строк до 1 року.
Венчурне фінансування. Це вид кредиту є для нашої країни досить екзотичним. До переваг цього фінансового продукту можна віднести тривалий термін і відсутність гарантій. Він особливо зручний для наукомістких проектів. До мінусів можна віднести більш високі, ніж в банках, процентні ставки і невелика кількість венчурних фондів та інвестиційних компаній, готових профінансувати проекти. Не випадково цей вид фінансування малого бізнесу називають ризикованим. Основна мета венчурного фінансування - вкладення коштів у розвиток.
Ще однією формою кредитування малого бізнесу є лізинг обладнання для малого бізнесу. Незважаючи наневелика кількість лізингових компаній, що працюють на російському ринку, подібні послуги користуються все більшою популярністю. Лізинг обладнання проводиться не тільки приватними компаніями, але і муніципальними організаціями, що дозволяє активніше розвивати певні напрямки малого бізнесу.
2.3 Переваги лізингу перед кредитом
Згідно з останніми даними, зростання ринку лізингу в Росії сягає 30% в год.17 Непогані темпи, однак лізинг, втім, як і кредитування все ще знаходиться на стадії розвитку. На сьогоднішній день лізинг пропонують банки, багато з яких включили його в число кредитних продуктів, фінансові структури великих підприємств - виробників обладнання та техніки, а також фінансові установи, для яких лізинг пріоритетний напрямок діяльності. Завдяки наявності різнопланових гравців, даний сегмент можна охарактеризувати як конкурентний.
Якщо ж говорити про співвідношення операцій, що здійснюються із залученням кредитів і лізингових операцій, то кредити користуються приблизно втричі більшою популярністю. За даними експертів, лізинг користується найбільшим попитом у малих підприємств, які не можуть розраховувати на отримання кредиту. Це, насамперед, молоді компанії і фірми, що працюють на регіональних ринках.
Найбільш важливе, з погляду більшості представників малого бізнесу, перевага полягає в можливості йти від сплати податку на прибуток. Згідно з чинним законодавством, підприємство, яке взяло банківський кредит, зобов'язане виплачувати його з прибутку. З цієї причини, для отримання банківського кредиту малому бізнесу необхідно показувати всі доходи, а це не завжди бажано. З іншого боку, розплачуватися за лізинг не обов'язково з прибутку, тому він є більш прийнятним варіантом для малих підприємств, провідних «подвійну бухгалтерію».
Друга перевага лізингу для малого бізнесу полягає в меншому, в порівнянні з кредитуванням, відсотку відмов. Згідно зі статистикою, на сьогоднішній день число задоволених заявок досягає 40%. Це обумовлено тим, що для лізингу не виникає проблеми застави. А саме відсутність застави породжує найбільше відмо...
