Далі визначається сума балів за цими показниками відповідно до їх вагами.
Наступний крок - розрахунок загальної суми балів (S) з урахуванням коефіцієнтів значущості кожного показника, що мають такі значення: K 1 = 0,11; До 2 = 0,05; До 3 = 0,42; До 4 = 0,21; До 5 = 0,21. Значення S поряд з іншими факторами використовується для визначення рейтингу позичальника.
Для інших показників третьої групи (оборотність і рентабельність) не встановлюються оптимальні або критичні значення через великий залежності цих значень від специфіки господарюючого суб'єкта, його галузевої належності та інших конкретних умов. Здійснюється порівняльний аналіз цих показників і оцінюється їх динаміка.
Якісний аналіз базується на використанні інформації, що не може бути виражена в кількісних показниках. Для проведення такого аналізу застосовуються відомості, представлені позичальником, підрозділом безпеки, і інформація бази даних. На цьому етапі оцінюються ризики галузеві, акціонерні, регулювання діяльності господарюючого суб'єкта, виробничі та управлінські.
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення рейтингу позичальника, або класу. Встановлюються три класи позичальників: першокласні, кредитування яких не викликає сумнівів; второклассние - кредитування вимагає зваженого підходу; третьеклассние - Кредитування пов'язане з підвищеним ризиком. Рейтинг визначається на основі суми балів за п'ятьма основними показниками, оцінки решти показників третьої групи і якісного аналізу ризиків. Сума балів (S) впливає на рейтинг позичальника наступним чином: S = 1 або 1,05 - позичальник може бути віднесений до першого класу кредитоспроможності; 1,05 2,42 відповідає третьому класу. Далі визначений таким чином попередній рейтинг коригується з урахуванням інших показників третьої групи і якісної оцінки позичальника. При негативному впливі цих факторів рейтинг може бути знижений на один клас. Першокласні позичальники кредитуються на льго тних умовах, второклассние (до яких стосується аналізоване підприємство) - на звичайних. Видача ж кредитів підприємствам 3 класу пов'язано з ризиком [23].
У КІБ В«Альфа-БанкВ» з метою з'ясування рівня кредитоспроможності господарюючого суб'єкта використовується Інструкція по визначенню кредитоспроможності позичальника, в якій встановлені загальні вимоги і порядок аналізу фінансово-господарського становища позичальника. Фінансове стан позичальника при цьому оцінюється з точки зору короткострокової і довгострокової перспектив. У першому випадку критерієм оцінки є ліквідність і платоспроможність позичальника, у другому - структура джерел коштів. У рамках аналізу фінансового стану і кредитоспроможності позичальника оцінюються платоспроможність позичальника, його майновий стан, ліквідність, фінансова стійкість, ділова активність, рентабельність діяльності. <...
