сті позичальників, вживані російськими банками
Сбербанк Росії розробив і застосовує методику визначення кредитоспроможності позичальника на основі кількісної оцінки фінансового стану та якісного аналізу ризиків. Фінансовий стан позичальника оцінюється з урахуванням тенденцій у зміні фінансового стану та факторів, що впливають на такі зміни. З цією метою аналізуються динаміка оціночних показників, структура статей балансу, якість активів, основні напрями фінансово-господарської політики позичальника. При розрахунку показників (коефіцієнтів) застосовується принцип обережності, тобто перерахунок статей активу балансу у бік зменшення на основі експертної оцінки. Для оцінки фінансового стану позичальника використовуються три групи оціночних показників: коефіцієнти ліквідності (К 1 , До 2 , До 3 ), коефіцієнт співвідношення власних і позикових коштів (К А ); показник оборотності і рентабельності (К 5 ). Згідно з Регламентом Ощадбанку Росії основними оціночними показниками є коефіцієнти До 1 До 2 , До 3 , До А , До 5 , а інші показники (оборотності і рентабельності) необхідні для спільної характеристики і розглядаються як додаткові до перших п'яти коефіцієнтам. За результатами аналізу п'яти коефіцієнтів позичальникові присвоюється категорія, представлена ​​в таблиці 1, по кожному з цих показників на базі порівняння отриманих значень із встановленими (достатніми).
Таблиця 1. Категорії показників оцінки кредитоспроможності позичальника відповідно до методики Ощадбанку Росії
Коефіцієнт
I категорія
II категорія
III категорія
До 1
0,2 і вище
0,15-0,2
Менш 0,15
До 2
0,8 і вище
0,5-0,8
Менш 0,5
До 3
2,0 і вище
1,0-2,0
Менш 1,0
До 4 , крім торгівлі
1,0 і вище
0,7-1,0
Менш 0,7
До 4 , для торгівлі
0,6 і вище
0,4-0,6
Менш 0,4
До 5
0,15 і вище
Менш 0,15
Нерентабельні
...
