рв незароблених премії на кінець звітного періода22, 7322,8923,0523,21 Витрати з ведення страхових операцій11, 4211,5011,5811,66 Зміна РНП, РЗУ, РПНУ за звітний період7, 416,877,267,57 Разом - доходи57 , 1157,5157,9158,31 Разом - расходи47, 5461,0672,6985,76 Фінансовий результат (перевищення доходів над витратами або витрат над доходами) 9,57-3,55-14,79-27,45 Коефіцієнт відбулися збитків,% 67, 3084,79104,00125,92
Аналіз результатів моделювання показує, що у вказаний період страхова брутто-премія практично не змінюється, незважаючи на закладений в сценарії річне зростання числа проданих полісів на рівні 6%. Це пов'язано з тим, що система бонус-малус В«працюєВ» на пониження премії, яке нівелює зростання ринку. p align="justify"> Більш ніж 2-кратне зростання страхових виплат обумовлений інфляційними процесами і очікуваним зростанням частоти настання страхових випадків з 4,97% у 2006 році до 6,08% в 2009 році. Зазначені процеси призводять до майже 2-кратного зростання коефіцієнта збитковості з 67,30% у 2006 році до 125,92% в 2009 році. Слід зазначити, коефіцієнт збитковості перевищує критичне значення (77%) вже в 2007 році, що призводить до перевищення витрат над доходами системи ОСАЦВ, а отже, і до витрачання коштів стабілізаційного резерву (більш докладно розглянуто далі). p align="justify"> Таким чином, збереження колишньої системи тарифікації в кінці 2009 року призведе до збитку системи ОСАЦВ в розмірі 27450000000 рублів, що досягне майже половини зібраної в цьому році премії.
Перейдемо до обговорення проблеми вичерпання стабілізаційного резерву. На рис. 1 наведені результати прогнозу розміру стабілізаційного резерву в зазначений період. Видно, що стабілізаційний резерв схильний до значних коливань: за підсумками 2006 року очікується його майже 2-кратне зростання, а в наступні роки скорочення коштів стабілізаційного резерву відбуватиметься по залежності параболічного типу. При цьому повне вичерпання стабілізаційного резерву відбудеться в першій половині 2008 року, тобто страхові компанії будуть працювати собі у збиток і різко зросте ймовірність їх розорення. br/>В
Малюнок 27 - Стабілізаційний резерв, млрд. руб
Зрозуміло, що викладений сценарій розвитку ринку ОСАЦВ (сценарій 1) неприпустимий як з точки зору страховика, так і з точки зору страхувальника, тому необхідність підвищення страхового тарифу очевидна. Потрібно визначити величину і терміни підвищення. p align="justify"> Для відпові та на це питання припустимо, що нові тарифи вступлять в дію з 1 січня 2007 року. Підвищення страхового тарифу може бути зумовлене різними критеріями. Розумним представляється наступний критерій. p align="justify"> Відповідно до чинного законодавства в період до 1 липня 2006 року на ринку ОСАЦВ формувався резерв вирівнювання збитків (РВУ), який станом на 31 грудня 2005 року склав 10,8 млрд рублів, а після 1 липня 2006 року було переведено до стаб...
