надання або ненадання кредиту та умови кредитування.
Таким чином, до сучасних принципів кредитування відносяться: принцип повернення, терміновості, платності, забезпеченості кредиту, а також диференційованість і цільовий характер надання кредиту.
Дані принципи відображені в Цивільному кодексі Республіки Казахстан.
Отже, з юридичної точки зору банківський кредит, це займ. Відповідно до цивільного законодавства Казахстану (ст. 727 ЦК РК) за договором банківського позики Займодатель зобов'язується передати гроші в борг позичальнику на умовах платності, строковості, повернення.
Одночасно хотілося б відзначити, що до тих пір, поки в країні існує інфляція, принципи банківського кредитування не зможуть повною мірою забезпечити на практиці реалізацію економічного впливу кредитного механізму на розвиток ринкових відносин в економіці.
Підводячи підсумок по даній главі дослідження необхідно відзначити, що кредит - позика в грошовій або натуральній формі, що надається фізичною або юридичною особою lt; # justify gt; Класифікацію кредиту здійснюють по декільком основним ознаками, до найважливіших з яких відносяться категорії кредитора і позичальника, а також форма, в якій надається конкретная позика. Виходячи з цього, можна виділити наступні шість основних форм кредиту (див. Таблиця 1), кожна з яких у свою чергу розпадається на декілька різновидів по більш деталізованих класифікаційних параметрах.
Форми кредиту і учасники кредитних відносин Таблиця 1
Форма кредітаУчастнікі кредитних отношенійКоммерческій кредітПредпріятіе - предпріятіеБанковскій КредитБанку - підприємство, государствоПотребітельскій КредитБанку, торгуюча організація - фізична ліцоГосударственний кредітНаселеніе, банки, підприємства - государствоМежбанковскій КредитБанку - банкМеждународний КредитБанку, держава - банк, держава
Найбільш поширеною формою кредиту є «банківський кредит». Об'єктом кредитних відносин у цьому випадку виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Такий кредит надається спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями. У ролі позичальника виступають юридичні особи. Процес кредитних відносин у цьому випадку регулюється договором банківського позики. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позикового або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування [17, с. 235].
Види банківських кредитів за строками погашення. Тут розрізняють онкольні, короткострокові, середньострокові і довгострокові позики.
a) «Онкольні кредити» підлягають поверненню в фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора, заздалегідь (в кредитному договорі) дата надходження такого повідомлення не встановлюється. В даний час онкольні кредити використовуються вкрай рідко, оскільки вимагають надзвичайно стабільних умов на ринку позикових капіталів і взагалі в макроекономіці.
b) На заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника надаються «короткострокові кредити». Сукупність подібних операцій утворить автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.) «Середньострокові кредити», надаються на термін до одного року на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільшого поширення набули в аграрному секторі (в силу сезонності робіт), а також при кредитуванні інноваційних процесів.
d) «Довгострокові кредити» використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позики, вони обслуговують рух основних засобів. Для них характерні великі обсяги продаваних кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Середній термін їх погашення зазвичай становить від трьох до п'яти і більше років. Характерно довгострокове кредитування при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави. [15, с. 13]
Слід зазначити, що існують види банківських кредитів за способом погашення. Серед яких розрізняють кредити, що погашаються одноразовим внеском і погашаються в розстрочку.
a) «Кредити, що погашаються одноразовим внеском (платежем)» з боку позичальника - традиційна форма повернення короткострокових кредитів, досить зручна з точки зору юридичного оформлення (не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка).
b) «Кред...
