ити, що погашаються в розстрочку» протягом усього терміну дії кредитного договору, також досить поширені. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються кредитним договором (угодою). Завжди використовуються при довгострокових кредитах і, як правило, при середньострокових.
З практичної точки зору важливий «спосіб стягнення позичкового відсотка».
a) Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових кредитів, має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер - кредити, відсоток по яких виплачується в момент загального погашення.
b) Кредити, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору, - традиційна форма оплати середньо- і довгострокових кредитів, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого, року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
Наступний вид кредитів за способом стягнення відсотка - кредити, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма нехарактерна і використовується лише лихварським «капіталом». Тим не менш, в кризових умовах вона іноді застосовується. Наприклад, в умовах через нестабільність економічної ситуації ця форма активно застосовувалася в період 1993-1995 рр. багатьма казахстанськими комерційними банками, особливо по «сверхкраткосрочним» (до п'яти робочих днів) позиках, попит на які - також ознака кризової ситуації в економіці.
Також слід зазначити, що досить важливим моментом для кредиту є «наявність забезпечення».
a) «Довірчі кредити», єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір, в обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо- і довгостроковому кредитуванні використовуються лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданого кредити, зазвичай - за рахунок позичальника.
b) Основна різновид сучасного банківського кредиту - «забезпечені кредити». У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальнику на правах власності, найчастіше - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує внесення збитки. Розмір кредиту, що видається, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін.
Так, наприклад, при розгляді спорів, що випливають із застави, суди керуються нормами цивільного законодавства, Законом «Про іпотеку нерухомого майна». Ряд спеціальних нормативних актів регулює особливості передачі в заставу майнових прав або такого специфічного майна, як об'єкти водного, морського, повітряного транспорту. Так, відповідно до новелами, внесеними до статті 14 Закону «Про надра та надрокористування» передача в заставу права надрокористування допускається виключно з дозволу компетентного органу, що видається протягом 45-и днів. Отриманий під заставу права надрокористування кредит повинен використовуватися тільки на цілі надрокористування, передбачені контрактними зобов'язаннями.
Статтею 43 Закону «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» прийняття рішення про передачу в заставу всього майна товариства віднесено до виключної компетенції загальних зборів, причому рішення має бути одностайним.
Особливості застави земельних ділянок та права землекористування регулюються главою 8 Земельного кодексу. Статтею 77 Земельного кодексу встановлено заборону на заставу прав короткострокового тимчасового возмездного і безоплатного землекористування, якими є договори оренди земельних ділянок строком до 5-и років, тоді як відповідно до статті 303 ГК термінове майнове право (наприклад, право оренди підприємства, будівлі, споруди або його частини) може бути предметом застави в межах терміну його дії.
Також не допускається заставу будівлі та споруди без одночасного застави діленого або неподільного земельної ділянки.
Статтею 79 Земельного кодексу регламентована процедура застави земельних ділянок та права землекористування, що знаходяться як у спільній частковій, так і спільної власності.
Законом «Про акціонерні товариства» передбачена процедура узгодження Радою директорів укладення суспільством великих угод за розпорядженням 25% і більше активів товариства, включаючи передачу в заставу майна.
