під час криз враховувати не тільки стабільність, але і джерело депозитів, тобто депозити фізичних осіб більш надійні, ніж депозити юридичних осіб, у силу розходжень у розмірах внесків. Привести у відповідність облік кредитних ресурсів; оцінювати надійність депозитів і позик, отриманих від інших кредитних установ, скоротити зобов'язання до запитання за допомогою перегрупування пасивів за їх термінами. На основі бази даних банком щодня повинні розкриватися значення показників платоспроможності та ліквідності і проводитися аналіз перспектив розвитку операцій банку з урахуванням норм платоспроможності та ліквідності. Це дозволяє взаимоувязать вирішення питань по розміщенню коштів, залученню ресурсів, збільшенню власних коштів банку, розширенню участі банку в інших підприємствах і банках, по пошуку джерел додаткових прибутків і розвитку нових операцій комерційного банку з вимогами дотримання його ліквідності та платоспроможності.
Розглянутий аналіз дає можливість передбачати різноманітні зміни рівня ліквідності і платоспроможності комерційного банку і своєчасно прийняти необхідні заходи для його стабілізації.
У міжнародній практиці менеджери по управлінню ліквідності банків розробили ряд практичних рекомендацій для поліпшення цього виду діяльності. Перша з них полягає в тому, що менеджери по управлінню ліквідністю повинні контролювати діяльність усіх відділів банку, відповідальних за використання і залучення коштів, і координувати свою діяльність з роботою цих відділів. Друга рекомендація полягає в тому, що менеджери по управлінню ліквідністю повинні передбачити, коли найбільш великі вкладники і користувачі кредитів банку планують зняти кошти з рахунку або збільшити внески. Це дозволяє керуючим планувати свої дії у разі виникнення дефіциту або надлишку ліквідних коштів. Відповідно до третьої рекомендації, менеджери по управлінню ліквідністю в співробітництві з вищим керівництвом і керівництвом відділів повинні бути впевнені, що пріоритети і цілі управління ліквідними коштами очевидні.
У недавньому минулому при розміщенні коштів ліквідність банку часто мала вищий пріоритет. Банк повинен надавати будь-які вигідні позики, ставлячи перед керуючим ліквідними коштами завдання вишукування достатніх коштів для забезпечення кредитів. Суть четвертої рекомендації складається в наступному: потреби банку в ліквідних коштах і рішення щодо їх розміщення повинні постійно аналізуватися з метою запобігання надлишку, дефіциту ліквідних коштів. Зайві ліквідні кошти, які не реінвестуються в той же день, ведуть до втрат доходів банку, в той час як їхній дефіцит повинен бути швидко ліквідований щоб уникнути несприятливих наслідків поспішних позик або продажів активів, так само ведуть до втрат доходів. Таким чином, кожен комерційний банк повинен самостійно забезпечувати підтримку своєї ліквідності на заданому рівні на основі як аналізу її стану, що складається на конкретні періоди часу, так і прогнозування результатів діяльності і проведення в наступному науково обгрунтованої економічної політики в області формування статутного капіталу, фондів спеціального призначення і резервів, привлечень позикових коштів сторонніх організацій, здійснення активних кредитних операцій.
Глава 3. Удосконалення ризик-менеджменту в банках РК
З.1 Світовий досвід запобігання банківським ризиків
Всебічна оцінка і контроль всіх видів банківських ризиків і утримання рівня випадкових втрат у рамках встановленого ризик-капіталу неможливо без комплексної системи управління ризиками на рівні всього банку. Необхідність цього можна обумовити наступними чинниками:
Зростаюча мінливість фінансових ринків
Періодичні кризи і потрясіння
Тиск регулюючих органів (рух Центральних Банків в напрямку Базельських стандартів).
Перераховані причини і змушують фінансові установи управляти ризиками, але крім цього є ще фактори, що дозволяють банкам стати більш привабливими для клієнтів, ефективніше працювати на міжнародному ринку, збільшити доходи і як результат, підвищити вартість фінансової установи. Необхідна також робота по:
оптимізації очікуваних прибутків і збитків;
зниженню рівня випадкових втрат;
- зменшенню волатильності прибутку;
- підвищенню кредитного рейтингу;
оптимізації премії за ризик;
- підвищенню фінансової стійкості.
Система управління ризиками повинна включати в себе затверджену методику і методологію управління ризиками та розвинену інформаційно-технологічну та організаційну інфраструктуру управління ризиками. Системи управління ризиками являють собою архітектуру, завдяки якій банки можут...
