терміну надання кредиту, зазначеного в первинному кредитному договорі;
збільшення суми наданого кредиту в порівнянні з початковою;
переоформлення додаткової угоди, у зв'язку з чим реально поліпшується якість забезпечення позикової заборгованості в порівнянні з початковими умовами.
Переоформлення позики свідчить насамперед про зниження її якості та підвищенні банківського ризику.
Однією з умов кредитного договору повинно бути право банку розірвати кредитний договір достроково у разі порушення клієнтом-позичальником передбачених договором зобов'язань. Зазвичай банк вимагає дострокового погашення позики або стягує її в безспірному порядку за таких обставин:
несвоєчасному поданні в банк балансів та інших форм звітності чи при повній відмові від їх подання;
виявленні випадків реалізації заставленого майна без згоди банку;
виявленні випадків незадовільного зберігання заставленого майна;
несвоєчасної сплати основного боргу і відсотків.
У кожному комерційному банку важливим інструментом кредитного моніторингу є кредитний архів, де зосереджується вся необхідна документація: фінансові звіти, ділове листування, аналітичні огляди кредитоспроможності, заставні документи і т.д. Кредитний моніторинг також передбачає постійний контроль кредитного портфеля, при цьому застосовується, як правило, диференційований підхід, що полягає в тому, що найбільш надійні кредити піддаються перевірці один раз на рік, у той час як проблемні позики перебувають під постійним контролем.
З метою підвищення об'єктивності оцінки позичок також застосовується такий інструмент, як аудиторська перевірка кредитів, яка полягає в діяльності незалежних організацій з контролю кредитного портфеля. У процесі аудиторської перевірки прагнуть отримати відповіді на питання: який стан кредитних архівів банку, оновлюються вони; чи регулярно обстежує керівництво кредитний портфель; чи вірно визначається рейтинг позичальників; чи відповідає функціонування кредитного відділу стратегії і тактиці банку в кредитній політиці; загальний стан банківського портфеля ; стан резервних фондів банку, призначених для покриття збитків за безнадійними позиками. За підсумками аудиторської перевірки складається спеціальний звіт, який представляється раді директорів, відповідним комітетам банку, керівникам підрозділів банку.
Підводячи підсумок вищесказаного, можна зробити висновок п...
