якіх за Звітом спис. з підзвіту цієї підзвітної особі23, 90, 91, 37227Підзвітною особою відповідно до Завдання оплачені з банківської Платіжної картки, альо НЕ Прийняті за актом роботи та послуги для ПІДПРИЄМСТВА. Прийняття за актом оплачених підзвітною особою услуг здійснюється відповідною комісією підпріємства372 371313 37228Підзвітною особою відповідно до Завдання оплачені та Отримані у юридичних осіб пально-мастильні матеріали й Інші експлуатаційні Рідини для автомобіля, на якому працівник віїхав у відрядження20337229Підзвітною особою оплачені ї Отримані в юридичних осіб Запасні частини, необхідні для ремонту автомобіля, на якому працівник віїхав у відрядження20737230Сп. з підзвіту від. Прац. сума ПДВ, яка входити до вартості оплати проїзніх документів та других платіжніх док.64137231Нараховано підзвітній особі штраф за несвоєчасне повернення до каси або на поточний рахунок ПІДПРИЄМСТВА невикористаних підзвітніх коштів або Зайве витраченного підзвітніх коштів37764132Нарахованій підзвітній особі податок з доходів фізічніх ОСІБ за неповернення в касу або на поточний рахунок ПІДПРИЄМСТВА до кінця місяця, в якому настав рядків звітності за відрядженням, невикористаних підзвітніх коштів або Зайве витраченного підзвітніх коштів37764133Відображення витрат з обміну валюти, у тому чіслі відображення Зменшення заборгованості підзвітної особини в результаті ВИНИКНЕННЯ курсової різніці з Операції оплати актівів робіт або послуг відрядженім працівніком в іноземній Валюті помощью корпоратівної Платіжної картки, коли крос-курс, установлений НБУ, нижчих комерційного курсу банку, Який здійснів Перерахування валюти Карткова Рахунку у валюту платежу94537234Від. Зменшення заборгованості підзвітної особини в результаті Зміни курсу іноземної валюти, віданої Йому под звіт945372
ЦІ проводки повінні Повністю відображаті ВСІ Операції з одержании коштів под звіт підзвітною особою та їхнє списання з неї на підставі такого ЗАТВЕРДЖЕНИЙ керівніком Звіту. За шкірно окрем підзвітною особою, за шкірну окремим відрядженням або видача коштів под звіт на придбання підзвітною особою актівів, робіт або послуг для ПІДПРИЄМСТВА в Журналі № 3 «Відомості № 3.2 аналітічного учета розрахунків з різнімі дебіторамі», Відкритої за субрахунками 372 «Розрахунки з підзвітними персонами », робиться окремий запис (заповнюється окремий рядок). Даже ЯКЩО кошти відаваліся под звіт, альо НЕ були вікорістані підзвітною особою за призначеня та Поверненні нею до каси ПІДПРИЄМСТВА, Все рівно по такій відачі та по такій підзвітній особі в «Відомості № 3.2 аналітічного учета розрахунків з різнімі дебіторамі», Відкритої за субрахунками 372 « Розрахунки з підзвітними особами »робиться окремий запис (заповнюється окремий рядок) [13].
У Відомості 3.2 навідні Такі графи:
1) реєстраційний номер запису;
2) номер и дата документа;
) найменування дебіторів, рахунків (підзвітна особа, назва організації ...)
) дата ВИНИКНЕННЯ заборгованості;
) сальдо на початок місяця (дебет);
) сальдо на початок місяця (кредит);
7-13) у дебет рахунка 37 з кредиту рахунків (10, 11, 14, 15, 16, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 30, 31, 33, 36, 39, 50, 64, 68, 69, 70, 71, 73, 74, 75);
) разом за дебетом;
- 21) з кредиту рахунка...
