кредитування фізичних осіб філії в розрізі валют і термінів кредитування.
Таблиця 2.7 - Оцінка ефективності операцій з кредитування юридичних осіб філії ВАТ" БПС-Банк в розрізі валют і термінів кредитування, тис. руб.
Показателі20072008Дінаміка змін,% 1234Кредіти в національній валютеРасчетная прібиль449994,3464079,4863,13Рентабельность39,840,20,4Кредіти в іноземній валютеРасчетная прибыль2549967,72976231,5116,72Рентабельность35,837,92,1Краткосрочные кредітиРасчетная прібиль2699965,83106283,815,05Рентабельность3638,72,7Долгосрочние кредітиРасчетная прібиль299996,2334027,211,34Рентабельность35,638,22,6
Таким чином, як ми бачимо спостерігається зростання ефективності кредитування за 2007-2008 рр .: рентабельність кредитування в національній валюті підвищилася на 0,4%, рентабельність короткострокового кредитування - на 2,7%.
Висновок: Відділення ВАТ БПС-Банк у м Мозирі є відокремленим підрозділом ВАТ БПС-Банк raquo ;, розташованим поза місцем знаходження Банку. Відділення не є юридичною особою і здійснює свою діяльність від імені Банку.
Відділення здійснює свою діяльність під безпосереднім організаційним і методологічним керівництвом філії ВАТ БПС-Банк по Гомельській області та центрально?? про апарату Банку. Підпорядкування відділення здійснюється на підставі наказу Генерального директора Банку за погодженням з Наглядовою радою Банку.
Рішення про проведення (зміні умов проведення) операцій кредитного характеру приймають кредитний комітет відділення ВАТ БПС-Банк у м Мозирі в межах наданих повноважень на підставі висновків, підготовлених відповідно до вимог локальних нормативних правових актів Банку. Ухвалення кредитним комітетом рішень про проведення операцій кредитного характеру має здійснюватися з урахуванням комплексної оцінки сильних і слабких сторін розглянутої операції і визначення ступеня допустимості та виправданості кредитних ризиків.
Кредитний портфель Відділення ВАТ БПС-Банк у м Мозирі за 2008 рік зменшився на 10021,160 млн. руб. (- 8%) з 116251,9 млн.р. до 106 230 800 000. руб. Найбільшу вагу в структурі кредитів банку займають кредити, видані юридичним особам. Їх питома вага на 01.01.2009 р склав 92%. За 2008 рік кредити юрособам знизилися на 4% з 111 432 800 000. Руб. до 97551600000. руб. Частка прострочених кредитів в кредитному портфелі Відділення ВАТ БПС-Банк у м Мозирі незначна, однак мали місце їх збільшення з 0,04% до 0,31%. Найбільшу питому вагу в структурі кредитування юридичних осіб займає кредитування поточної виробничої діяльності (90,3% на 01.01.2009 р). На другому місці - кредити на фінансування інвестиційної діяльності (9,6% на 01.01.2009 р.).
За 2008 р питома вага кредитів на фінансування поточної виробничої діяльності знизився на 3,7%: з 94% до 90,3%, на фінансування інвестиційної діяльності зріс на 3,6%: з 6% до 9,6%. Найбільшу питому вагу у складі виданих кредитів юрособам займають короткострокові кредити. На 01.01.2009 р їх питома вага дорівнював 90%. Відповідно довгострокові кредити на 01.01.2009 р займали 10%.
Рентабельність операцій з кредитування юридичних осіб досить висока. У 2007 р вона склала 35,95%, в 2008 р зросла на 2,68% вже 38,63. Це пояснюється випередженням доходів над витратами.
Спостерігається зростання ефективності кредитування за 2007-2008 рр .: рентабельність кредитування в національній валюті підвищилася на 0,4%, рентабельність короткострокового кредитування - на 2,7%.
3. Пропозиції щодо підвищення ефективності кредитування юридичних осіб у ВАТ Белпромстройбанк
Розвиток малого підприємництва, поряд з іншими факторами, значною мірою залежить від можливостей доступу до фінансових ресурсів для забезпечення інвестиційної діяльності, що, багато в чому, визначається станом фінансової системи країни.
Конкурентоспроможний фінансовий сектор дозволяє якісно і з мінімальними витратами виконувати такі функції, як:
перетворення неорганізованих заощаджень в організовані заощадження;
трансформації заощаджень в ресурси, необхідні для фінансування інвестицій;
управління ризиками, яким піддаються учасники економічної діяльності.
У Білорусі такий сектор поки тільки формується, і держава взяла на себе виконання зазначених функцій, що позначається на якості, призводить до монополізації і подорожчання послуг. Так, 85-90% ресурсів зосереджено в 6 системоутворюючих банках, близько 60% від загального обсягу вкладів населення припадає на АСБ Беларусбанк raquo ;, який обслуговує державні програми і підприємства. Залишається високою і вартість кредитних ресурсів.
