ующий повинен оцінити якість конкретного кредиту і портфеля в цілому. Крім першорядного критерію - якості кредиту - до уваги повинні прийматися й інші елементи оцінки портфеля. При аналізі конкретних кредитів кредитна ревізія ніколи не повинна випускати з уваги стратегічну сутність своєї функції. IV етап. Управління проблемними кредитами. Після того як кредит виданий; відносини банку і позичальника можуть розвиватися трьома шляхами. По -перше (і найчастіше); взаємовідносини сторін йдуть, як передбачено кредитним договором. Кредит погашається згідно встановленим умовам і графікам: Втім, умови кредиту за домовленістю банку і позичальника іноді змінюються. Банк, звичайно, не відчуває радості з приводу пролонгації термінового кредиту, наприклад, з 3 до 4 років, або сезонного кредиту - з 90 до 120 днів. Це другий шлях розвитку кредитних взаємовідносин сторін. Нарешті, по-третє, деякі кредити не погашаються так, як це встановлено кредитним договором, а взаємоприйнятні зміни кредитного договору не досягнуті. Кредит стає проблемним. Даним терміном позначається кредит, яким позичальник не здатний погасити в прийнятні терміни, або за яким вірогідний повний або частковий неповернення, що для банку тягне за собою прямий збиток. Однак, проблемний кредит не завжди, обертається збитком, якщо моніторинг ведеться належним чином: Наприклад; якщо доходи позичальника не здатні амортизувати кредит у строки, встановлені кредитною політикою даного банку, кредит може бути рефінансований; іншим фінансовим інститутом.
Формуючи: кредитну політику, менеджмент банку, повинен відповісти сам собі на питання, які обсяги ризиків він готовий прийняти. У вирішенні цього завдання корисним рейтинг ризиків портфелів. Крім того; управління проблемними кредитами має здійснюватися методами розробки методик їх безпосереднього виявлення, визначення стадій погіршення якості кредиту, а також формування програм послідовних дій по управлінню даними кредитами. V етап. Списання заборгованості за кредитами. Завершальним етапом методики кредитування виступає етап списання заборгованості за кредитом raquo ;. Списання заборгованості за кредитом здійснюється шляхом списання грошових коштів з розрахункового (поточного) рахунку позичальника одним із таких способів: 1) за платіжним дорученням позичальника, якщо він є клієнтом даного банку; 2) на підставі платіжного вимоги ( без акцепту ) банку, що видав кредит, якщо договором передбачається списання грошових коштів без згоди, власника, рахунки. Таким чином, кредитний процес є процесом безперервним у часі, які мають своєї консолідованої метою розвиток і оптимізацію кредитних операцій банку в. цілому, а процес кредитування прив'язаний до конкретної кредитній угоді і завершується, разом з нею: Вивчення потреб у кредиті галузей економіки, ведення переговорів з просування кредитних продуктів, проведення аналізу кредитних заявок, формування портфеля кредитних заявок - все це початкові стадії кредитного процесу , - які повинні проводитися постійно, а процес кредитування народжений конкретними угодами і супроводжує тільки їх. Враховуючи це, можна з упевненістю сказати, що кредитний процес виступає більш комплексної категорією, що вимагає більш детального дослідження з метою поліпшення якості кредитних операцій у банківській справі в цілому. На підставі проведеного дослідження:
. доповнено перелік структурних показників оцінки кредитного портфеля фізичних осіб, що дає можливість оцінити його якість;
. запропонована схема ситуаційного аналізу кредитного портфеля фізичних осіб, реалізація якої дозволить кредитуючої стороні вживати своєчасних заходів з повернення кредиту та запобігання дефолту;
. обґрунтовано необхідність пом'якшення порядку формування резерву на можливі втрати по позиках та запропоновано рекомендації щодо зміни угруповання позичкової заборгованості фізичних осіб з метою створення резерву.
ВИСНОВОК
У першому розділі були розглянуті принципи організації кредитної та банківської системи Російської Федерації. На початку глави на основі аналізу економічної літератури та нормативної бази було розглянуто поняття банківської системи, її структура і характеристика елементів. Увага була приділена значенню і ролі Центрального Банку РФ і його функцій. Розглянуто принципи регулювання банківської системи. Виділено принципи організації банківської системи в РФ. У зону уваги також потрапили й інші інститути, що забезпечують функціонування банківської системи. Далі було розглянуто поняття кредиту, його функції та види. Було дано визначення кредиту, як системи економічних відносин у зв'язку з передачею від одного власника іншому у тимчасове користування цінностей в будь-якій формі (товарної, грошової, нематеріальної) на умовах повернення, терміновості, платності. Були проаналізовані принципи к...
