y"> Таблиця 3.5 - Штатний розклад автосервісу ТОВ «Аркон авто»
ДолжностьКол-воОклад, тис. руб.Соціальние відрахування (34%), тис. руб.ФОТ в рік, тис. руб.ФОТ з відрахуваннями на рік, тис. руб.Бухгалтер-кассір227,48264353 , 7622Главний механік237,82276369,8423Механік ділянки діагностики - електрік19,16,494229,2307,4419,1Слесарь ремонтного участка206,8240321,620Механік ділянки вулканізаціі206,8240321,620Технік ділянки окраскі206,8240321,620Уборщік терріторіі6,52,2178104,526,5Ітого52,9041867 , 22502,36
Таким чином, щомісячні витрати на оплату праці становлять 165,5 тис. руб., на рік оплата праці з відрахуваннями складе 2502,36 тис. руб. Запланований графік роботи автосервісу ТОВ «Аркон авто» з 9:00 до 21:00, 7 днів на тиждень, 365 днів у році. Графік роботи персоналу основного технологічного персоналу день через день. Графік роботи управлінського персоналу 5 днів на тиждень з 10 до 17 годин. Графік роботи прибиральника 5 днів на тиждень з 10 до 17 годин. У таблиці 3.6 представлений розрахунок фінансових вкладень в реалізацію проекту з придбання комплексу обладнання.
Таблиця 3.6 - Розрахунок витрат на обладнання автосервісу ТОВ «Аркон авто»
Найменування оборудованіяСтоімость придбаного устаткування, тис. руб.3 підйомника ПР - 3Под'емнікі ПР - 5 вантажопідйомністю 5 тн210Стенд розвал-сходження АМД - 520HuntekPSP400 електронний 3D стенд500Покрасочно-сушильна камера Etman (Росія) .Lutro (Італія) модель PSPBT1500Діагностіческій комплекс АМ1-М (Росія) .Bosh (Німеччина) FSA 750.700Оборудованіе для ремонту кузова WelPeCAR Bench (Італія) модельPirarha S130.1500Прочее обладнання «Евросіт» (Москва) 3000Ітого8410
Витрати на доставку, монтаж і навчання персоналу складають 15% від вартості обладнання: +8410? 15%=1261,5 тис. Руб.
Загальна вартість обладнання складе 8410 + 1261,5=9671,5 тис. руб.
3.3 Економічне обгрунтування запропонованих заходів
У таблиці 3.7 представлений прогноз обсягу продажів автосервісу ТОВ «Арконавто» на 3 роки роботи. Грунтуючись на досвіді конкурентів і загальних закономірностей реакції споживачів на маркетингові зусилля, більш імовірним є оптимістичний варіант прогнозу, тому всі подальші розрахунки будуть зроблені на його основі.
Таблиця 3.7 - Прогноз продажів автосервісу ТОВ «Аркон авто»
Найменування показателя2014 рік поквартально2014 рік всего201520161234Пессімістіческій прогноз обсягу наданих послуг, шт.50200267279796890990Реалістіческій прогноз обсягу наданих послуг, шт.67300331399109714451656
Виходячи з представлених в додатку цін на послуги підприємства середня 1 комплексу послуг автосервісу складе 5500 руб. Потрібно відзначити той факт, що ціни на дрібні витратні матеріали будуть закладені у вартість послуги клієнта в розмірі 20% в середньому, а оплату дорогих запчастин клієнт буде здійснювати окремо.
Складемо прогноз виручки від реалізації даних напрямків роботи автосервісу ТОВ «Аркон авто». Прогноз виручки від реалізації виглядає наступним чином (таблиця 3.8).
Як видно з даних таблиці 3.8, прогнозований обсяг реалізації послуг на 2014 р становить 6 033 500 руб.
Протягом наступних двох років підприємство планує послідовно збільшувати обсяг реалізації своїх послуг на 20% і 51%. Досягнення подібних показників цілком реально, оскільки за цей час компанія зможе заявити про себе на ринку побутових послуг, сформувати попит з боку організацій та підприємств, а також придбати постійних клієнтів.
Таблиця 3.8 - Прогноз виручки від реалізації автосервісу ТОВ «Аркон авто»
Найменування показателя2014 рік поквартально2014 рік всего201520161234Об'ем наданих послуг, шт.67300331399109714451656Средняя ціна за одиницю послуги, руб.5500550055005500550050005500Виручка всього. руб.368 5001 650 0001 820 5002 194 5006 033 5007 225 0009 108 000
Далі перейдемо до складання плану постійних і змінних витрат на організацію роботи автосервісу ТОВ «Аркон авто». Розрахунок також проводився на підставі середніх цін на ті чи інші товари та послуги у 2013 році і представлений в таблиця 3.9.
Таблиця 3.9 - План постійних і змінних витрат на організацію проекту на 2014 рік
Найменування статті затратСумма, тис. руб.Переменние расходи3510,36Сирье і матеріали (витрати на дрібні запчастини та витратні матеріали) 1008Заработная плата з отчісленіямі2502,36Постоянние расходи2110Амортізація1682Прочіе витрати (оренда, комунальні платежі, транспортні витрати) 402, 7Коммерческіе та управлінські витрати (канцтовари, зв'язок) 25,3Полная собівартість з НДС5620,3611. Постійні...
