по подолання негативних наслідків.
Коригувальні дії:
- Проведення переговорів з реструктуризації кредиту - зміни умов погашення боргу;
- Зниження рівня заборгованості за рахунок кращого управління оборотним капіталом;
- Залучення консультантів (з технічних, маркетингових чи фінансових питань);
- Продаж активів;
- Рефінансування активів;
- Консультації за можливостями отримання підтримки з боку держави;
- Отримання додаткового забезпечення.
Центральне місце в управлінні кредитним ризиком належить визначенню методів оцінки кредитного ризику. p> Під оцінкою кредитного ризику позичальника зазвичай розуміють вивчення і оцінку якісних і кількісних показників економічного становища компанії. Робота з оцінки кредитного ризику в компанії проводитися в три етапи. На першому етапі проводитиметься оцінка якісних показників діяльності, на другому - оцінка кількісних показників і на заключному, третьому етапі - отримання зведеної оцінки-прогнозу і формування остаточного аналітичного висновку. У США і в багатьох казахстанських банках для оцінки кредитоспроможності потенційного позичальника і, отже, мінімізації кредитного ризику використовують підхід під назвою +5 "С", в основі якого лежать такі критерії оцінки ризику:
- Customer character - Репутація клієнта
- Capacity to pay - Платоспроможність
- Collateral - Забезпечення позики
- Current business condition and goodwill - Економічна кон'юнктура і її перспективи.
У Великобританії також поширена практика аналізу кредитоспроможності позичальника відома під назвою "Parts":
- Amount-Розмір позики
- Repayment - Погашення заборгованості
- Term - Термін
- Security - Забезпечення позики
В англійській практиці існують і інші підходи аналізу кредитоспроможності:
PARSER
- Repayment - Погашення кредиту
- Security - Забезпечення кредиту
- Expediency - доцільність кредиту
- Remuneration - Винагорода банку
CAMPARI
- Ability - Оцінка бізнесу позичальника
- Means - аналіз необхідності звернення за позикою
- Purpose - Мета кредиту
- Repayment - Можливість погашення.
При аналізі кредитоспроможності індивідуального позичальника в більшості західних країн враховуються такі напрямки:
1. Personal capacity - особисті якості потенційного позичальника (Чесність, серйозність намірів, характеристика хорошого працівника і т.д.)
2. Revenues - доходи клієнта, аналіз сукупного доходу сім'ї. При цьому вважається, що витрати клієнта на погашення позики не повинні перевищувати третій частині місячних доходів клієнта.
3. Material capacity - забезпечення суди, включаючи аналіз рухомого і нерухомого майна клієнта. [28, С.-16-110]
Репутація позичальника оцінюється методом кредитного скорингу. Модель проведення скорингу зазвичай розробляється кожним банком самостійно, виходячи з особливостей, властивих банку і його клієнтурі, а також враховуючи характер банківського законодавства та традиції країни. Техніка кредитного скорингу була вперше запропонована американським економістом Д. Дюраном на початку 1940-х р. Дюран виділив групу факторів, що дозволяють з достовірністю визначити ступінь кредитного ризику при наданні споживчої позики позичальнику, використовуючи коефіцієнти при нарахуванні балів. Вік: 0,1 бал за кожний рік понад 20 років (максимум - 0,30).
1. Стать: женщина - 0,4, чоловік - 0
2. Термін проживання: 0,042 за кожен рік прожитий в даній місцевості (максимум - 0,42)
3. Професія: 0,55 - за професію з низьким ризиком, 0 - за професію з високим ризиком і 0,16 - для інших професій.
4. Фінансові показники: 0,45 - за наявність банківського рахунку, 0,35 за володіння нерухомістю, 0,19 - за наявності поліса по страхуванню життя. p> Застосовуючи ці коефіцієнти, Д. Дюран визначив межу, що розділяє "Хороших" і "поганих" клієнтів - 1,25 бала, вважається кредитоспроможним, а набрав менше 1,25 - небажаним.
Однак, у процесі аналізу індивідуальної кредитоспроможності приватних осіб важливо дуже обережно використовувати метод кредитного скорингу, так як особливо при видачі довгострокових позик ситуація в процесі виконання кредитного договору сильно змінюється і можлива серйозна небезпека непогашення позички. [25]
Робота з мінімізації кредитних ризиків казахстанськими комерційними компаніями будується аналогічно підходам, прийнятим у розвинутих країнах Заходу. Управління кредитним ризиком передбачає аналіз кожної окремої позики та кредитного портфеля банку в цілому.
В даний час у нашій країні певна практика оцінки кредитоспроможності клієнта існує, але в основному вона носить формальний (Документальний) характер. Робота з аналізу кредитоспроможності індивідуального позичальника передує укладенню з ним кредитного договору і дозволя...
