вання, недостатнє економічне обгрунтування кредитованого заходу; p> 11) Недолік платоспроможних покупців продукції, неефективна робота з дебіторами з повернення заборгованості;
Фактори, пов'язані з банком:
1) Недостатня внутрішня інструктивна база:
- відсутні в письмовому вигляді точні стандарти та методичне забезпечення кредитування,
- інструкції,
- регламенти з проведення операції,
- нормативно-методичне забезпечення проведення аналізу фінансового стану підприємства, інвестиційних проектів розвитку виробництва,
- якісної оцінки бізнес-планів,
- відсутня чітко сформульована кредитна політика;
2) Не проводиться ретельна оцінка кредитоспроможності позичальника:
- занижуються вимоги до рівня платоспроможності та надійності позичальника
- не достатня, або недостовірна інформація про позичальника, відсутній його кредитна історія;
- відсутній контроль за використанням отриманих кредитів, що не дозволяє розробити превентивні заходи для уникнення ситуації непогашення кредиту і відсотків;
- відсутнє реальне забезпечення за кредитом або як застави прийняті цінності, важкореалізоване на ринку;
- завищено вартість застави, відсутня фактична перевірка його наявності, стану, правоздатності позичальника;
3) Недостатня правова підготовленість співробітників, у результаті чого не виконуються норми цивільного законодавства щодо оформлення кредитного договору, договору застави та інших кредитних документів;
4) Зловживання посадовими особами службовим становищем:
- в результаті концентрації надмірних повноважень однієї особи при прийнятті рішення,
- приховування реальних відомостей про ризики та втратах;
- помилковість управлінських рішень;
- недосконалість організаційної структури управління;
5) Недостовірність або відсутність аналізу і прогнозу ситуації у виробництві, у галузі, в економіці регіону;
6) Недостатність інформації про стан розрахункового рахунку:
- розмір та склад картотеки документів, непогашених вчасно,
- відкритих позичальником рахунків в інших банки і сумах оборотів по них,
- простроченої заборгованості за іншими кредитами.
Світова практика, як правила, кредитний ризик поділяє на дві групи:
- ризик, пов'язаний з позичальником, що оцінює ймовірність потенційних збитків;
- внутрішній ризик кредитного продукту, який оцінює розміри грошових втрат у тому випадку, якщо клієнт не виконує умов угод. p> Перед компаніями в країнах, що розвиваються стоять серйозні труднощі в справі управління кредитним ризиком. Контроль з боку уряду, тиск зовнішніх і внутрішніх обставин політичного характеру, труднощі виробництва, фінансові обмеження, збої ринку, приватні ситуації нестабільності у сфері бізнесу та виробництва підривають фінансове становище позичальників. p> Більше того, фінансова інформація є ненадійною, правова структура часто не сприяє виконанню зобов'язань за погашення боргу. p> Визначення категорій кредитного ризику
Ризик непогашення позики: ризик того, що компанія понесе збитки у разі, якщо боржник не може погасити позику або здійснити фінансове зобов'язання іншого характеру з яким-або причин, належним чином і в обумовлений термін. p> Ризик заміщення: ризик того, що компанія змушений нести додаткові витрати на заміну фінансової угоди на переважній на ринку ставкою, якщо інша сторона існуючого фінансового Угоди не виконує зобов'язання згідно з договором (наприклад не виробляє процентні платежі). p> Управління кредитним ризиком повинно здійснюватися допомогою безперервного, всеосяжного моніторингу. Найважливішим елементом моніторингу є збір достовірної інформації та її регулярний аналіз. Ліквідність, фінансова структура, рентабельність вважаються предметом постійного аналізу. У особливості безперервно аналізуються слабкі місця, виявлені в ході аналізу чотирьох аспектів галузевої аспект, відображає процеси розвитку галузі та позицію, яку компанія (підприємство) займає в галузі; фінансовий аспект, визначає здатність позичальника отримувати достатньо грошей, які є основним джерелом погашення кредиту, або можливість вдатися у разі потреби до реалізації існуючого забезпечення (рухомого, нерухомого имущества). p> Трьома основними критеріями є:
- рентабельність, ліквідність і фінансовий важіль (співвідношення між позиковими і власними засобами);
- управлінський аспект - якість менеджменту визначається компетентністю, згуртованістю команди менеджерів, керуючих підприємством, і ефективністю їх керівництва колективом;
- аспект якості забезпечення кредиту - визначає рівень контролю з боку Банку за предметом застави і можливість отримання реальної вартості забезпечення при його ліквідації. p> Управління кредитом передбачає не тільки моніторинг, відстеження подій, що відбуваються, але і прийняття необхідних заходів ...
