"> Таблиця 10
Вид доходу (без ПДВ) I кварталЯнварьФевральМарт1. Отримано аванс в рахунок майбутніх работ79000 - 2. Від засновників отримано інвестиції на фінансування капвкладень виробничого призначення - 690003. Отримано доходи, у вигляді списаної кредиторської заборгованості - 12000Всего :79000-81000
Витрати, що зменшують податкову базу по податку на прибуток (ст. 252-253, 265 ПК)
Таблиця 11
Вид витрат (без ПДВ) I кварталЯнварьФевральМартI. Витрати від реалізації товарів (робіт, послуг) 1. Матеріальні затрати1. Отримано і передані у виробництво матеріали 762711,872. Придбано і введено в експлуатацію пристосування для монтажа21203, 393. Організацією отримано рахунок по оплаті робіт виробничого характера110169, 52. Витрати на оплату труда1. Нарахована заробітна плата1754001754002528002. Нараховано оплату праці працівників, які не перебувають в штаті, за договорами ГПХ1170003. Нараховано страхові взноси5349757497771043. Сума нарахованої амортізаціі1. За комп'ютера нарахована амортизація 1604,21537,22. За ліцензією на строітельство4590, 44207,94. Інші расходи1. Одержаний і оплачений рахунок за аудиторським услугам148002. Працівниками пред'явлені авансові звіти по командіровкам34003. Придбано компьютер385004. Придбано ліцензію на будівельну деятельность55084, 75. Одержаний і оплачений рахунок за виконання юридичних услуг22033, 96. Отримано рахунок за представницьких витрат 240007. Оплачено рахунок за рекламе62711, 878. Отримано рахунок за змістом службового транспорта14237, 39. Оплачено підвищення кваліфікації работніков18135, 6Ітого: 1103393,5423328,89540903,37 II. Позареалізаційні расходи1. Оплачені судові та арбітражні расходи100002. Оплачено послуги банка150003. Втрати від простоїв з внутризаводским прічінам1100004. Нараховано відсотки за займу1136, 135. Списані збитки минулих лет900006. Нараховано і виплачено пеня150007. Нараховано авансовий платіж на імущество710008. Нараховано транспортний налог22509. Збиток від реалізації недоамортизованого
Витрати, не зменшують податкову базу по податку на прибуток (ст. 270 НК РФ)
Таблиця 12
Вид витрат (без ПДВ) I кварталЯнварьФевральМарт1. Оплачені штрафні санкції та пені400002. Нараховано премію працівникам за I квартал139000Ітого: -40000139000
2.11 Розрахунок суми податку на прибуток за I квартал
Таблиця 13
ПоказателиЯнварьФевральМартI кварталБухгалтерскій учет1. Доходи163630009863004410000217593002. Расходи1113393, 5588328,89860571,12562293,4 Бухгалтерська прибуток: 19197006,5 Податковий учет1. Доходи1628400098630004329000215993002. Расходи1113393, 5548328,89720847,282382569,6 Податкова прибуток: 1921528,1 Податок на прибуток: 384305,6
Податкове навантаження
<...
