мі, що дорівнює або менший суми, наданої банком позичальникові в цей день;
б) в сумі, що дорівнює або менший суми основного боргу за договором банку з позичальником, з моменту вступу в силу договору між банком і позичальником про надання позики позичальнику;
в) договір між банком і третьою особою повинен містити також умову про те, що третя особа вправі вимагати платежів по основному боргу, відсотків та інших виплат позичальника за позикою не раніше моменту реального здійснення відповідних платежів. Положення № 54-П дозволяє надавати позики та іншими способами, що не суперечать чинному законодавству [19, c.80].
Етап 5. Контроль банку за використанням і погашенням позики (кредитний моніторинг) та виплатою відсотків по ній.
Полягає він в періодичному аналізі кредитного досьє позичальника, перегляді кредитного портфеля банку, оцінці стану позичок і проведенні аудиторських перевірок. Здійснюючи контроль за погашенням кредиту банк вимагає від позичальника виконання зобов'язань щодо своєчасного повернення банківських кредитів. В іншому випадку позичальники можуть бути визнані у порядку встановленому законом РФ «Про неспроможність (банкрутство)» від 26 жовтня 2002 р. № 127-ФЗ (ред. 18 липня 2006), неплатоспроможними (банкрутами). Зокрема, залежно від стану боржника банк-кредитор має право клопотати перед арбітражним судом про призначення зовнішнього управління майном боржника, або про його досудової санації, або про застосування до боржника ліквідаційних процедур.
У разі порушення позичальником умов кредитного договору банк може призупинити подальшу видачу позички, передбачену договором, пред'явити до стягнення решту довго в разі несплати чергового внеску або появи загрози непогашення позики, вимагати дострокового погашення всіх наданих кредитів. Застосування названих заходів має бути обумовлено в кредитному договорі.
Аналіз фінансових звітів потенційних позичальників - один з найбільш важливих джерел інформації про кредитоспроможність, доступних комерційному банку. При цьому особлива увага звертається на вивчення попередніх фінансових звітів і на пр?? Гноз грошових потоків, які можуть свідчити про очікуване фінансовий стан, прибутки і потреби позичальника в додатково залучених коштах.
Аналіз кредитоспроможності позичальника здійснюється розрахунком фінансових показників підприємства. Розраховуються показники об'єднаються, як правило в чотири групи:
коефіцієнти ліквідності (платоспроможності);
коефіцієнти фінансової незалежності (ринкової стійкості);
коефіцієнти оборотності;
коефіцієнти рентабельності.
До складу показників кожної групи входять декілька основних загальноприйнятих показників і безліч додаткових.
Кожен комерційний банк використовує свою, певною мірою оригінальну методику, що сприяє адекватній оцінці потенційних позичальників, звертаючи свою увагу на приналежність підприємства до тієї чи іншої галузі. Залежно від цього беруться до уваги ті чи інші коефіцієнти. Наприклад, для підприємства торгівлі велике значення мають показники оборотності та фінансової незалежності, а для підприємств промисловості першорядне значення має коефіцієнт швидкої ліквідності.
Аналітичні ...
