2)=467603,4 тис. руб.
Постійні витрати до проведення заходу - 100765 тис. руб.
Змінні витрати до проведення заходу - 157110 тис. руб.
Виручка від реалізації до проведення заходу - 417503 тис. руб.
Планована виручка від реалізації 467603,4 тис. руб.
) Розрахунок зміни собівартості після впровадження заходу проводиться за такою формулою:
Планована собівартість=Постійні витрати до проведення заходу + Зміни постійних витрат у результаті проведення заходів + Плановані змінні
765 + 101365 + 175963,2=277328,2
Індекс зростання виручки=Планована виручка від реалізації/Виручка від реалізації до проведення заходу
, 4/417503=1,12
Зростання виручки більше одиниці, що є позитивним для організації.
Плановані змінні витрати=Змінні витрати до проведення заходу * індекс зростання виручки від реалізації.
* 1,12=175963,2
Прибуток від реалізації підприємства ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП на прогнозний рік складе (виручка - собівартість):
467603,4 - 277328,2=190275,2 тис. руб.
Таблиця 3.3.1 - Техніко-економічні показники ефективності заходу 1 Закупівля сучасного транспортного устаткування
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.До проведення меропріятіяПосле впровадження меропріятіяОтклоненія +/-% АБВ12341.Виручка (без ПДВ) Тис. руб.417 503467 603,4+ 50 100,4112,02.СебестоімостьТис. руб.257 875277328,2+ 19 471,2107,13.Стоімость основних произв. фондовТис. руб.98 875110675 + 11 800111,94.Чісленность работающіхЧел.5355 + 2103,75.Фонд оплати трудаТис. руб.16 50017100 + 600103,66.Прібиль від реалізацііТис. руб.159 628190 275,2+ 36 884,4164,37.Рентабельность виробництва% 61,972,5 + 10,6Х8.Рентабельность продажів% 38,242,0 + 3,8Х9.Проізводітельность трудаТис. руб./чел.7 877,48 822,7+ 945,3111,910.ФондоотдачаРуб./руб.4,224,73 + 0,51112,111.Средняя заробітна платаТис. руб.311,3310,9-0,499,8
В цілому, можна побачити, що всі показники фінансової діяльності підприємства ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП після проведення заходу №1 - Закупівля сучасного транспортного обладнання для підприємства ТОВ ??raquo; Сертоловское АТП" істотно збільшуються.
Зростання виручки складе 12%, у той час як зростання витрат (собівартості) на даний захід складе 7,1%.
Далі необхідно розрахувати ефективність заходу 2 Установка системи СКАУТ - системи супутникового контролю та моніторингу на підприємстві ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП .
У рамках впровадження даного заходу збільшиться кількість персоналу підприємства ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП на 2 людини - планується прийняти на роботу 2-х диспетчерів системи СКАУТ.
Плануючи діяльність ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП на прогнозний рік, розрахунки будуються з припущення, що обсяг виручки внаслідок впровадження даного заходу збільшиться на 7%.
503 + (417 503 * 0,07)=446 728,2 тис. руб.
Розрахунок зміни собівартості після впровадження заходу:
Планована собівартість=Постійні витрати до проведення заходу + Зміни постійних витрат у результаті проведення заходів + Плановані змінні
+ 101 365 + 175963,2=277328,2
Індекс зростання виручки=Планована виручка від реалізації/Виручка від реалізації до проведення заходу
, 2/417503=1,06
Зростання виручки більше одиниці, що є позитивним для організації.
Плановані змінні витрати=Змінні витрати до проведення заходу * індекс зростання виручки від реалізації.
* 1,06=166536,6
Прибуток від реалізації підприємства ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП на прогнозний рік складе (виручка - собівартість):
446 728,2 - 259 047,0=187 681,2 тис. руб.
Техніко-економічні показники ефективності заходу 2 Установка системи СКАУТ - системи супутникового контролю та моніторингу на підприємстві ТОВ ??laquo; Сертоловское АТП наводяться далі в таблиці 3.3.2.
Таблиця 3.3.2 - Техніко-економічні показники ефективності заходу 2 Установка системи СКАУТ - системи супутникового контролю та моніторингу
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.До проведення меропріятіяПосле впровадження меропріятіяОтклоненія +/-% АБВ12341.Виручка (без ПДВ) Тис. руб.417 50...
