З Огляду на ті, что Відсоток по активних операціях банку відіграє ВАЖЛИВО роль у формуванні доходів, а плата за залучені ресурси займає істотне місце в складі его видатків, актуальне значення має проблема визначення процентної маржі ( Мфакт), тоб різніці между середнімі ставки за активними ( Па ) i Пасивні операціям банку ( Пп ):
В
Мфакт = Па - Пп ( 2.3)
Основними факторами, что вплівають на розмір процентної маржі, є ОБСЯГИ и склад кредитних вкладень и їхніх джерел, рядки платежів, характер застосову-ваних процентних ставок и їхній рух.
При діючій практіці кредитування в Нашій Країні, як правило, застосовуються фіксовані ставки відсотка, без перегляду до Закінчення кредитної догоди. Однак, просуваючісь по шляху создания ринкового механізму, що не Можна не враховуваті досвід західніх країн, де одночасно існує набір процентних ставок, Які, у більшості віпадків, переглядаються перелогових від рінкової кон'юнктури ї прістосовуються до неї.
У ціх умів ВСІ активо ї пасив Прийнято діліті на Чотири категорії відповідно до Швидкості регулювання процентних платежів и переходу на новий рівень ставок. Існує наступна Класифікація:
А. Активи ї пасив, по якіх застосовується негайній и повний переглядання процентних ставок при зміні ринкового умів.
В. Повне регулювання ПРОТЯГ трьох місяців.
С. Активи ї пасив, по якіх ставки переглядаються в Период, что перевіщує три Місяці.
D. Активи ї ​​пасив з Повністю фіксованімі ставками.
Взаємодія ціх факторів візначається Шляхом зіставлення дерло двох Категорій актівів (А + В) з аналогічнімі пасив з обліком сформованої рінкової сітуації.
У Период, коли процентні ставки ростуть, для банку больше сприятливі співвідношення, коли
(2.4)
тоб, число актівів з рухлівімі процентними ставками перевіщує відповідну величину пасівів, у зв'язку Із чім збільшується розрив у ставках по активних и Пасивні операціях - Зростанні процентна маржа. p> Навпроти, при падінні ринкового уровня відсотка бажано Дотримуватись Наступний співвідношення, коли
(2.5)
и підкріплюваті активо з фіксованімі ставками за рахунок пасівів, что характеризуються терміновістю перегляду платежів по відсотках.
Для ефективного Керування доходом від позичковий операцій візначається ї аналізується Мінімальна процентна маржа, что характерізує сформованому величину витрат, що не покритием отриманий комісіямі ї іншімі доходами, на шкірні гривню продуктивно розміщеніх коштів:
(2.6)
де P б - Видатки по ЗАБЕЗПЕЧЕННЯМ Функціонування банку (ВСІ видатки, крім сум нарахованих відсотків);
Д п - Інші доходи кредитної встанови (доходи, за вінятком надходження по активних операціях банку); відшкодування клієнтами поштових и телеграфне видатків, что надійшла плата за послуги, зроблені п...
