пертів, до зменшення кількості клієнтів банків, оскільки реальна вартість кредитів зараз становить 50 - 60%, але в довгостроковій перспективі це буде сприяти зниженню процентних ставок. Втім, нові норми вже зараз створюють на ринку споживчих кредитів переваги для небанківських фінустанов, на які не поширюється рішення НБУ.
Постанова № 168 зобов'язує українські банки з 5 червня 2007 надавати позичальникам інформацію про реальну вартість споживчих кредитів: «Ці Правила регулюють порядок надання банками споживачу повної, необхідної, доступної, достовірної та своєчасної інформації про сукупну вартість споживчого кредиту (кредиту на поточні потреби, кредиту в інвестиційну діяльність, іпотечного кредиту) з урахуванням процентної ставки за ним, вартості всіх супроводжуючих послуг, а також інших фінансових зобов'язань споживача, які пов'язані з отриманням, обслуговуванням і погашенням кредиту ». До «супроводжуючим послуг», які включаються в реальну ставку кредиту, відносять комісію за емісію карт, їх обслуговування, ведення рахунку, операції по картах, штрафні санкції, операції конвертацій і інші послуги. Крім того, документ забороняє банкам встановлювати платежі, які клієнт повинен заплатити на користь банку: за ведення справи, договору, облік заборгованості, здійснення платежу.
Кредитний договір відповідно до п.3.2 постанови має містити графік платежів (згідно з термінами, вказаними в договорі, кожен місяць, кожен квартал і т.д.) у розрізі сум погашення основного боргу, сплати відсотків за користування кредитом, вартості всіх супутніх послуг, а також інших фінансових зобов'язань споживача за кожним платіжним періодом з урахуванням даних, передбачених у додатку цих Правил. У графіку платежів має бути докладно розписана сукупна вартість кредиту за кожним платіжним періодом [2].
Розглянемо на прикладі, як банки на практиці розраховують, відповідно до постанови НБУ № 168, сукупну вартість кредиту та реальну процентну ставку (таблиця 3.2, 3.3).
Таблиця 3.2
Вихідні дані для розрахунку сукупної вартості кредиту та реальної процентної ставки
Сума кредіта8000, 00 грн12Первоначальний внесок у валюті кредіта0, 00 грнСрок користування (міс.) 18Цель кредітаПотребітельскіе целіФорма кредітованіяПерерасчет коштів з позикового рахунку на карточнийТіп процентної ставкиФиксированнаяПогашение кредітаАннуітетние платежіНомінальная процентна ставка8Совокупние витрати заемщікаОб'ем,% База вычисленияПериодичностьКомиссия за надання кредіта3 , 00Остаток кредітаПрі видачеКоміссія за обслужіваніе3, 00Сумма кредітаЕжемесячноСумма коштів, необхідна для складання Договору 240,00 грн
НБУ рекомендує використовувати в розрахунках реальної ставки функцію Microsoft Excel ЧИСТВНДОХ. Отже, розрахуємо графік платежів за допомогою даної функції.
Таблиця 3.3
Розрахунок сукупної вартості кредиту та реальної процентної ставки
Дата платежаДніСумма платежу за розрахунковий періодв тому чіслеРеальная процентна ставкаАбсолютное значення подорожчання кредітаПогашеніе основної суми кредітаПроценти за кредітКоміссія задолжтіОстаток задолжтіСопутствующіе платежи1234567891013.12.07-7760-800000800024010.01.0819711,95438,6333,322407561,37011.02.0831711,95420,7151,242407140,66010.03.0829711,95426,6945,262406713,970...
