иманих кредитів на 882 млн р.. або в 5,6 рази і за рахунок інших надходжень - на 51 млн р..
Одним з основних джерел припливу грошових коштів у приватному проектному унітарному підприємстві «Белархітексервіс» є виручка від реалізації товарів, робіт, послуг. Її питома вага склала 94,6% від суми всіх надходжень в 2012 р. і 69,3% в 2013 р., тобто скоротився на 25,3 п.п. Питома вага інших надходжень зріс на 1,4 п.п. і за рахунок отриманих кредитів на 23,9 п.п.
Розглянемо склад, структуру і динаміку вибуття грошових коштів по приватному проектному унітарному підприємстві «Белархітексервіс» за 2012-2013 рр.. за даними таблиці 5.2.
Таблиця 5.2 - Склад, структура і динаміка вибуття грошових коштів по приватному проектному унітарному підприємству «Белархітексервіс»
Показники 2012 г.2013 г.Отклоненіе (+, -) Темп зміни,% сума, млн р.уд. вага,% сума, млн р.уд. вага,% сума, млн р.уд. вага,% 1.Вибило грошових коштів: 34241003799100375х111, 01.1.На оплату придбаних актівов319593 ,3239963,1-796-30, 275,11.2. Витрати з оплати труда1223 ,61333,511-0, 1109,01.3. Розрахунки за податками і сборам972, 81483,9511,1152,61.4. Інші виплати100, 3270,7170,4 Зростання в 2,7 раза1.5. На погашення кредитів-- 98525,998525,9-1.6. На виплати відсотків-- 1072,91072,9 -
Дані таблиці 5.2 дозволили встановити, що:
відтік грошових коштів зріс на 375 млн р.. або на 11%, у тому числі за рахунок зменшення оплати придбаних активів - на 796 млн р.. або на 24,9% і за рахунок збільшення витрат з оплати праці - на 11 млн р.. або на 9%, розрахунків з податків і зборів - на 51 млн р.. або на 52,6%, інших виплат - на 17 млн ??р.. або в 2,7 рази, погашень кредитів - на 985 млн р.. та виплати відсотків - на 107 млн ??р..;
частка платежів на оплату придбаних активів скоротилася на 30,2% і склала в 2013 р. 63,1% і витрат з оплати праці - на 0,1 п.п. і склала в 2013 р. 3,5 п.п., а зросла частка розрахунків з податків і зборів - на 1,1%, інших виплат - на 0,4 п.п., плгашеній кредитів - на 25,9 п. п. і виплати відсотків - на 2,9 в.п.;
найбільшу питому вагу у складі вибуття грошових коштів в 2013 р. займали платежі на оплату придбаних активів (63,1%).
Проаналізуємо грошові потоки за видами діяльності приватного проектного унітарного підприємства «Белархітексервіс» за 2012-2013 рр.. за даними таблиці 5.3.
Таблиця 5.3 - Дані про склад, структуру і динаміку грошових потоків за видами діяльності приватного проектного унітарного підприємства «Белархітексервіс»
Показателі2012 г.2013 г.Отклоненіе (+, -) Темп зміни,% сума, млн р.уд.вес,% сума, млн р.уд.вес,% сума, млн р. Уди . вага,% 1.Поступленіе грошових коштів, усього, в т.ч.3539100360910070х102, 01.1.По поточної деятельності334894 ,6253670,3-812-24, 375,71.2. За фінансової деятельності1915, 4107329,788224,3 Зростання в 5,6 раза2. Вибуття грошових коштів, усього, в т.ч.34241003799100375х111, 02.1.По поточної деятельності3424100270771 ,3-717-28, 779,12.2. За фінансової діяльності-- 109228,7109228,7-3. Чистий грошовий потік, всього, в т.ч .115100-190100-305х - 3.1.По поточної діяльності - 76-66,1-1711,0-9567,1-3.2. За фінансової деятельності191166 ,1-19-1 ,0-210-67, 1 -
Як свідчать дані таблиці 5.3 ...
