упінь, величину і ймовірність настання ризику, вибрати стратегію управління ризиком і механізми його зниження.
Основними цілями ризик-менеджменту банку є:
мінімізація кредитних ризиків;
управління співвідношенням ризик/доходність;
приведення системи управління кредитними ризиками у відповідність до вимог регулюючих органів і міжнародних стандартів.
Звідси основними завданнями ризик-менеджменту є:
діагностика ризиків;
аналіз ризиків;
управління ризиками;
оцінка ефективності проведених заходів;
контроль над виконанням поставлених завдань;
захист інтересів банку.
Ефективна система ризик-менеджменту передбачає: наявність комплексної системи управління ризиками, портфельний підхід до управління ризиками, вимірювання та прогнозування ризиків, управління співвідношенням ризик-прибутковість, ефективну систему внутрішнього контролю. В основі ризику-менеджменту лежать цілеспрямований пошук і організація роботи по зниженню ступеня ризику, мистецтво отримання і збільшення доходу в невизначеній господарській ситуації. До того ж ризик-менеджмент являє собою систему управління ризиками та економічними, точніше, фінансовими відносинами, що виникають в процесі цього управління.
Управління кредитним ризиком передбачає аналіз на рівні сукупного кредитного портфеля, окремого позичальника, продукту, операції і повинно здійснюватися системно і комплексно у взаємозв'язку з іншими видами ризиків. Ефективний менеджмент кредитного ризику є необхідною і достатньою умовою для створення розвинутої системи управління ризиками, що має істотне значення для довготривалого успіху кредитної організації. Запорукою реалізації успішного менеджменту будь-якого об'єкта є неухильне дотримання виробленим принципам. До принципів управління кредитним ризиком слід віднести: цілісність, інтеграцію, відкритість, ієрархічність будови, структуризацію, ефективність, регламентованість, пріоритетність, узгодженість, інформованість.
Стратегія банку з питань управління кредитними ризиками є складовою частиною затвердженого Радою Директорів стратегічного плану розвитку банку, одним з основних завдань якого є підтримка оптимального якості активів та ефективне управління ризиками, а також, вибудовування і зміцнення системи кредитного ризик-менеджменту, впровадження інституту кредитних ризик-менеджерів у філіях. Система слідкування за ризиками, дозволяє керівництву банку контролювати дії співробітників, що отримали повноваження на самостійне ведення операцій. При оцінці даної системи необхідно, насамперед, звернути увагу на її спрямованість, на виявлення і моніторинг кредитних, ринкових, операційних ризиків та ризиків ліквідності. Природа банківської діяльності така, що наявність чітко визначених планів взаємодії різних рівнів керівництва, суворе розмежування повноважень і обов'язків є необхідною умовою успішного функціонування комерційних банків. Вивчення та аналіз організаційної банківської структури дозволяє виявити конструктивні недоліки в роботі і оцінити його ефективність з точки зору контролю керівництва за станом справ у комерційному банку.
Найбільш популярним інструментом моніторингу кредитоспроможності кредитоотримувачів і зниження кредитних ризиків стало впровадження скорингових програм. Їх використання продиктовано масштабом і динамікою розвитку певних сегментів кредитування, зокрема, кредитування фізичних осіб. Вони дозволяють домогтися мінімізації витрат за рахунок скорочення витрат на експертів, що виконують аналогічну роботу, плюс нівелювати деяку ступінь суб'єктивності, притаманну експертними оцінками.
При розробці скорингової моделі банк опиняється перед вибором: купувати готові системи оцінки, базовані на західних моделях, або використовувати власні статистичні дані. Другий шлях, природно, надійніше, але невеликий часовий період розвитку операцій з роздрібного кредитування не дає поки можливості створити досить об'ємну статистичну базу. Ситуацію в цілому повинно поліпшити розвиток інституту бюро кредитних історій.
Зараз практично всі кредитні організації застосовують скоринг для оцінки кредитоотримувачів при беззаставному кредитуванні й автокредитуванні. Експертні оцінки поширені в сегменті іпотечного кредитування, але темпи розвитку цієї сфери бізнесу у ряду банків стимулюють їх до впровадження скорингових програм вже й для кредитів на покупку нерухомості на невеликі суми.
Банківської практикою вироблені певні методи регулювання ризиком кредитного портфеля банку. До таких методів відносять диверсифікацію, концентрацію, лімітування і резервування, моніторинг кредитного ри...
