рахуванню. Самострахування логічно, коли вартість застрахованого майна відносно невелика в порівнянні з майновими та фінансовими параметрами всього бізнесу.
3. ОПЕРАЦІЙНИЙ ПЛАН
Розділ «Операційний план» описує всю поточну діяльність за проектом.
У таблиці нижче можна побачити пропоновані пошивочно ательє товари та послуги:
Таблиця 7 - Збут (виробництво) товарів і послуг
Нижче в таблиці представлений план виробництва по кварталах. У перші періоди роботи ательє виробництво ще не зафіксовано і не постійно, оскільки можливі перебої з клієнтами. Але надалі ситуація стабілізується.
Таблиця 8-План виробництва (поставок)
Продукт/ВаріантЕд. ізм.2кв. 2016г.3кв. 2016г.4кв. 2016г.1кв. 2017г.2кв. 2017г.Составленіе гардероба, допомога стілісташт.1,503,003,003,003,00Пошів Классічекій сукні/каталогшт.1,505,506,006,006,00Пошів сукні за індивідуальним ескізушт.1,505,506,006,006,00Пошів класичний спідниці/каталогшт.0,752,753,003,003,00Пошів спідниці за індивідуальним ескізушт.1,505,506,006,006,00Пошів блузишт.1,505,506,006,006,00Пошів топа/ футболки/майкішт.1,503,003,003,003,00Пошів брюкшт.3,006,006,006,006,00Пошів шорт/комбінезонашт.0,601,201,201,201,20Восстановленіе старих вещейшт.3,006,006,006,006,00Пошів пальтошт.0,450,900,900,900,90Пошів курткішт.0,300,600,600,600,60Пошів піджакашт.3,006,006,006,006,00Пошів хутряних ізделійшт.0,150,300,300,300,30Созданіе аксессуаровшт.2,003,003,003,003, 00
На графіку нижче представлений графік валової виручки, за яким можна судити про стабілізацію продажів компанії з часом.
Малюнок 1 - Графік валового обсягу продажів продукції
Таблиця 9 - Структура платежів за товари та послуги
Матеріали й комплектуючі будуть закуповуватися в міру необхідності і концентрації замовлень, в Самарі багато магазинів з гідним асортиментом тканин і прийнятними цінами.
Таблиця 10 - Матеріали й комплектуючі
НаіменованіеЕд. ізм.Цена (руб.) Набір швейних іглшт.100,000Графіческій матеріалшт.200,000Флізелін для викройкішт.3 548,000Ткань атласшт.3 500,000Ткань бархатшт.5 000,000Ткань органзашт.4 000,000Ткань парчашт.4 200,000Ткань шелкшт.6 500,000Ткань денімшт. 5 500,000Ткань хлопокшт.3 500,000Набори нітейшт.1 000,000
4. ПЛАН МАРКЕТИНГУ
Витрати на маркетинг у компанії не великі, так як основний упор на листівки, які будуть роздруковуватися як на домашньому принтері директора, так і у фірмі. Також важливу роль зіграє вивіска, яка за статистикою являє собою 30% успіху. Р азработка сайту обійдеться компанії в 0 рублів, так як є особисті навички у створенні. Прямих витрат на маркетинг немає. Плата за користування мережею Інтернет включена в загальні витрати.
Таблиця 11 - План маркетингу
У штаті пошивочного ательє перші два роки роботи планується тільки робота директора, так як необхідний час для нарощення клієнтської бази та кількості замовлень. При зростанні навантаження і можливості розширення бізнесу можна вводити нового співробітника.
Таблиця 12 - План по персоналу
У даному розділі відображені прямі витрати на виробництва окремого виду продукції з урахуванням витрат і втрат комплектуючих продукту.
У таблиці нижче відображені витрати тканини, необхідні для виробництва кожного найменування товару. Витрата тканини індивідуальний для кожного замовлення, як видно з таблиці, є залежність від розміру замовника, його зростання, тобто - від параметрів. Також на вартість виробу буде впливати вартість обраної тканини, також залежно від складності виробу, чи буде вимагатися складна комбінація різних фактур тканин.
Валова виручка становить:
Операційний грошовий потік:
5. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
План-звіт про рух грошових коштів
План руху грошових коштів показує, коли саме і в якому обсязі очікуються грошові надходження, а також коли і в якому обсязі підприємство повинно оплачувати свої витрати. За допомогою плану руху грошових коштів підприємець може оцінити обсяг наявних у його розпорядженні коштів в будь-який момент і визначити потребу для поповнення своїх оборотних коштів.
План-звіт про прибутки і збитки
Звіт про прибутки і збитки характеризує фінансові результати діяльності організації і містить дані про доходи, витрати і фінансові результати в сумі наростаючим підсумком. У звіті про прибутки і збитки відображається величина балансового прибутку або збитку та окремі ...
