часового функціонування в кругообігу коштів позичальника. Закон зворотності кредиту (на відміну від власних або бюджетних ресурсів) відображає повернення позиченої вартості до кредитора, до свого вихідного пункту. У процесі повернення від позичальника до кредитора передається саме та позичена вартість, яка раніше була передана в тимчасове користування. Закон, регулюючий залежність кредиту від джерел його утворення, визначимо як закон рівноваги між вивільняються і перерозподіляють на засадах зворотності ресурсами. До законів кредиту можна віднести також закон збереження позиченої вартості. Кошти, що надаються в тимчасове користування, повернувшись до кредитора, не втрачають не тільки своїх споживчих властивостей, а й своєї вартості; позичена вартість, повернувшись з господарства позичальника, постає у своєму первозданному рівноцінному вигляді, готова вступити в новий оборот. Часові межі позиченої вартості, можливості її надання тільки на певний термін обумовлюють і тимчасовий характер існування кредитора і позичальника. У результаті тимчасовий характер функціонування кредиту стає атрибутом відносин не окремих його частин, а законом кредиту як цілого.
Розглянуті закони руху кредиту мають для практики велике значення. Відхід від їхніх вимог, порушення їх сутності може негативно вплинути на грошовий оборот, знизити роль кредиту в народному господарстві. Порушення зворотності кредиту дестабілізує грошовий обіг, призводить до банкрутства банків, загострює соціальні протиріччя, викликаючи невдоволення вкладників тих банків, які оголосили про свою неспроможність. Відсутність дисбалансу між ресурсами, залучає в процес кредитування, збільшує грошову масу, призводить до зниження купівельної спроможності грошової одиниці. Порушення збереження позиченої вартості приводить до девальвації ресурсів кредитора, зниженню розміру реальних вартостей, надаваних у порядку допомоги народному господарству.
Класифікація форм кредиту.
I. Залежно від речового прояви ссужаемой вартості:
-товарна,
-грошова,
-змішана форма кредиту.
II. За характером кредитора:
банківський (міжбанківський),
господарський (комерційний),
державний,
міжнародний,
приватний (цивільний) кредит.
III. Залежно від характеру використання позиченої вартості в господарстві позичальника (мета кредиту):
виробнича,
споживча форма кредиту.
IV. Пряма форма кредиту відображає безпосередньо (без посередників) видачу позички її користувачам, тоді як непряма форма виникає, коли позика береться як кредитування третіх осіб (кредит на купівлю ЦБ). p> V. Кредит має явну форму, якщо обидва його суб'єкта усвідомлюють і згодні з усіма умовами кредиту, тоді як при прихованій формі кредитор не усвідомлює свого становища (у разі затримки з/п відбувається кредитування роботодавця у прихованій формі).
VI. До старими формами кредиту відносять комерційний і банківський кредит, до нових-лізинг, факторинг, овердрафт.
VII. Залежно від цілей кредиту
Мета кредиту-залежить від кредитних заходів: проектне фінансування, інвестиційний кредит, поточний кредит (на поповнення обігових коштів), кредит на конкретну товарну операцію (фінансування торгівлі), на покриття розриву платіжного балансу, на купівлю цінних паперів та інші спекулятивні операції на фінансовому ринку.
VIII. Галузева спрямованість: якщо кредит обслуговує потреби промислових підприємств - промисловий кредит, сільськогосподарський кредит, торговий кредит, міжбанківський.
IX. Залежно від забезпеченості кредиту:
За ступенем забезпеченості виділяють
-кредити з повним (достатнім) забезпеченням,
-неповним забезпеченням
-без забезпечення.
X. При класифікації кредиту в залежності від терміновості виділяють:
-сверхкраткосрочних,
-короткостроковий,
-середньостроковий,
-довгостроковий.
Кредит може повертатися до кінця терміну весь або окремими частинами.
XI. Плата за кредит:
-дійсна,
-непряма,
-дорогая,
- дешева.
У практиці підприємства іноді зустрічають безвідсотковий кредит, але такі кредити лише на перший погляд не містять плати, тому що по сутності кредитори завжди зацікавлені в отриманні%, то в даному випадку дохід за кредитом формується за рахунок інших операції позичальника, тобто побічно. Ступінь дорожнечі конкретного кредиту визначається відхиленням його ставки від середньоринкової.
Підвищені відсоткові ставки використовуються, наприклад, у як штрафні санкції. Кредитор часто диференціює% по кредиту в залежно від терміну кредиту, його забезпеченості і платоспроможності позичальника. Платність також змінюється з урахуванням перебування, позиціонування конкретних галузей економіки в цілому на тій чи іншій стадії економічного циклу.
XII. Залежно від якості (ступінь кредитного ризик...
